證券代碼：002428 證券簡稱：雲南鍺業 公告編號：2020-025
一、重要提示
本年度報告摘要來自年度報告全文，為全面瞭解本公司的經營成果、財務狀況及未來發展規劃，投資者應當到證監會指定媒體仔細閱讀年度報告全文。
非標準審計意見提示
□ 適用 √ 不適用
董事會審議的報告期普通股利潤分配預案或公積金轉增股本預案
□ 適用 √ 不適用
公司計劃不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。
董事會決議通過的本報告期優先股利潤分配預案
□ 適用√ 不適用
二、公司基本情況
1、公司簡介
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2、報告期主要業務或產品簡介
（1）公司業務和產品
公司主要業務為鍺礦開採、火法富集、溼法提純、區熔精煉、精深加工及研究開發。目前公司礦山開採的礦石及粗加工產品不對外銷售，僅作為公司及子公司下游加工的原料。公司目前鍺材料級產品主要為區熔鍺錠、二氧化鍺；深加工方面，光伏級鍺產品主要為太陽能鍺襯底片，紅外鍺系列產品主要為紅外級鍺單晶（光學元件）、鍺鏡片、鏡頭、紅外熱像儀，光纖級鍺產品為光纖用四氯化鍺，非鍺半導體材料級產品主要為砷化鎵單晶片、磷化銦單晶片。公司產品主要運用包括紅外光學、太陽能電池、光纖通訊、發光二極管、垂直腔面發射激光器（VCSEL）、大功率激光器、光通信用激光器和探測器等領域。
目前，公司材料級產品區熔鍺錠產能為：47.60噸/年，太陽能鍺襯底片產能為30萬片/年，光纖用四氯化鍺產能為60噸/年，紅外光學鍺鏡頭產能為3.55萬套/年，砷化鎵單晶片產能為80萬片/年（摺合四寸）。
（2）經營模式
公司生產部門根據各產品的市場需求情況，結合公司生產實際情況，制定生產計劃，進行生產準備，並組織實施生產。所需原料主要由自有礦山供應及外購原料補充，輔助材料則由外部供應。全資子公司東昌金屬的原輔料、控股子公司雲南鑫耀半導體材料有限公司則由外部採購；下游深加工產品方面，公司分別設立子公司負責不同系列的鍺產品生產。昆明雲鍺高新技術有限公司負責紅外系列鍺產品生產，雲南中科鑫圓晶體材料有限公司負責光伏級鍺產品生產，武漢雲晶飛光纖材料有限公司負責光纖級鍺產品生產，雲南鑫耀半導體材料有限公司主要負責非鍺半導體材料級產品生產。
公司實行集中採購，對採購流程嚴格控制，通過軟件系統對採購過程進行全程監督。公司所有產品銷售均由銷售部門負責，目前公司根據產品用途，將產品劃分為材料系鍺產品、光伏級鍺產品、紅外鍺產品、光纖級鍺產品、非鍺半導體材料級產品等，按照上述產品分類，分別在負責上述產品生產的公司和子公司設立營銷部門負責各系列產品的銷售。
（3）盈利能力
鍺是一種典型的稀有分散元素，作為典型的小金屬，供應及需求都相對集中，且容易受到宏觀經濟和下游產業週期性變化的影響。
目前，按產品類別，公司營業收入來源佔比最大的仍為材料級產品的銷售，因此鍺價對公司盈利能力有直接影響。與此同時，公司通過不斷延伸產業鏈、發展深加工產品，希望通過下游精深加工產品保證公司賺取產業鏈中利潤率相對較高的部分，因此，公司下游產品能否順利拓展市場、釋放產能，銷售比重能否進一步提高，將會是驅動公司業績增長的重要因素。
（4）公司行業地位
公司是一家擁有較為完整產業鏈的鍺行業上市公司，擁有豐富、優質的鍺礦資源，鍺產品銷量全國第一，是目前國內最大的鍺系列產品生產商和供應商。公司礦山截至2009年12月31日，已經探明的鍺金屬保有儲量合計達689.55噸。後公司通過收購採礦權和股權的方式陸續整合五個含鍺礦山，鍺金屬保有儲量增加約250噸，2010年至今，公司礦山累計消耗鍺資源約245.21 噸（金屬量）。公司對中寨鍺礦進行資源勘查，《雲南省臨滄市中寨鍺礦資源儲量核實報告》礦產資源儲量評審於2016年1月11日由中華人民共和國國土資源部進行備案，根據報告截止2015年4月30日，中寨鍺礦保有鍺資源儲量：金屬量68.64噸，增儲29.75噸（金屬量）。報告期內公司按照國家關於供給側結構性改革和煤炭行業化解過剩產能的系列決策部署以及雲南省、臨滄市引導煤礦關閉退出的相關政策，配合相關主管部門，對公司下屬梅子箐礦山啟動關閉退出工作，截止2009年12月31日，梅子箐礦山鍺金屬保有儲量76.36噸，2010年至今，梅子箐礦山累計開採消耗鍺金屬量9.39噸，本年末梅子箐礦山已經完成關停退出工作。
3、主要會計數據和財務指標
（1）近三年主要會計數據和財務指標
公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據
□ 是 √ 否
單位：元
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（2）分季度主要會計數據
上述財務指標或其加總數是否與公司已披露季度報告、半年度報告相關財務指標存在重大差異
□ 是 √ 否
4、股本及股東情況
（1）普通股股東和表決權恢復的優先股股東數量及前10名股東持股情況表
單位：股
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（2）公司優先股股東總數及前10名優先股股東持股情況表
□ 適用 √ 不適用
公司報告期無優先股股東持股情況。
（3）以方框圖形式披露公司與實際控制人之間的產權及控制關係
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5、公司債券情況
公司是否存在公開發行並在證券交易所上市，且在年度報告批准報出日未到期或到期未能全額兌付的公司債券
否
三、經營情況討論與分析
1、報告期經營情況簡介
公司需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第2號——上市公司從事固體礦產資源相關業務》的披露要求
報告期內，宏觀經濟形勢錯綜複雜，受到國際、國內經濟形勢及下游需求等多方面因素影響，公司產品產量同比上年大幅下降，其中：光纖級鍺產品、紅外級鍺產品（毛坯及鍍膜鏡片）、光伏級鍺產品的產量同比上年分別降低了29.52%、39.54%、53.56%。報告期內，公司實現營業收入41,846.62萬元、歸屬於上市公司股東的淨利潤-5,914.53萬元。
受供給增加影響，2019年，鍺價在歷經上年度短暫反彈後，價格逐步下滑。受國內外經濟形勢及下游產業發展推進進度等影響，光伏級鍺產品出口大幅減少，光纖級鍺產品銷售低於預期。稅費制度改革方面，根據雲財稅[2016]46號文關於“雲南省全面推進資源稅改革實施方案的通知”自2016年7月1日起實施，鍺礦資源稅採取從價計徵方式，稅率為5.5%。公司已按照規定及時繳納資源稅。
2019年，公司及子公司生產可供銷售的鍺材料級產品25.80噸（金屬量），生產紅外級鍺產品摺合鍺金屬量4.48噸，生產光伏級鍺產品7.62萬片，生產光纖級鍺產品18.40噸，生產非鍺半導體材料級產品8.51萬片（摺合4英寸）。
2、報告期內主營業務是否存在重大變化
□ 是 √ 否
3、佔公司主營業務收入或主營業務利潤10%以上的產品情況
√ 適用 □ 不適用
4、是否存在需要特別關注的經營季節性或週期性特徵
□ 是 √ 否
5、報告期內營業收入、營業成本、歸屬於上市公司普通股股東的淨利潤總額或者構成較前一報告期發生重大變化的說明
√ 適用 □ 不適用
（1）營業收入本年度較上年相比下降4,657.77萬元，降低率10.02%，主要原因：本年貿易業務收入實現4,110.97萬元,同比上年增加230.39萬元，增長率5.94%； 主要產品銷售收入同比下降4,888.16萬元，同比降低率11.47%，產品銷售收入同比下降主要原因系：
本年度主要產品銷售價格、銷售數量同比上年雙雙下降，由於銷量下降影響營業收入合計3,726.21萬元，其中：紅外級鍺產品下降42.54%，光纖級鍺產品下降25.04%，光伏級鍺產品下降52.52%等； 由於價格下降影響營業收入合計1,161.95萬元，其中：材料級鍺產品下降27.21%，紅外級鍺產品下降17.46%，光纖級鍺產品下降6.13%等所致。
（2）營業成本本年度較上年相比下降1,632.08萬元，降低率4.44%，主要原因：本年貿易業務成本實現4,108.37萬元，同比上年增加230.48萬元，上升率5.94%；主要產品銷售成本同比下降1,862.56萬元，同比降低率5.66%，產品銷售成本同比降低的主要原因系：
本年度由於主要產品銷量下降影響營業成本減少合計2,771.41萬元； 由於單位成本上升影響營業成本合計上升908.85萬元所致。
（3）銷售費用本年度較上年度相比增加229.39萬元，增長率66.39%，主
要原因系本年公司加大產品營銷力度，特別是加大了新材料產品營銷力度所致。
（4）財務費用本年度較上年度相比增加1,006.62萬元，增長率88.31%，主
要原因系公司本年增加了向金融機構貸款和控股股東雲南東興實業集團有限公司流動資金借款所致。
（5）資產減值損失本年較上年度相比增加1,108.19萬元，增長率436.28%；主要原因系本年鍺系列產品市場價格下降，年末存貨經過測試，部分存在可變現淨值低於產品成本的情況；
（6）資產處置收益本年較上年度相比減少229.03萬元，降低率325.33%，主要原因系按相關規定處置梅子箐（煤）礦山採礦權造成資產處置損失537.02萬元所致。
（7）營業外收入本年較上年度相比減少29.81萬元，主要原因系本年度非流動資產毀損報廢利得和其他收入減少致。
（8）營業外支出：本年較上年度相比增加606.80萬元，主要原因系處置梅子箐（煤）礦山採礦權所涉及報廢固定資產、在建工程合計492.47萬元，清理報廢其他固定資產淨損失257.36萬元所致。
（9）所得稅費用本年較上年度相比下降184.70萬元，降低率172.49%,主要原因系本年末可抵扣暫時性差異增加，確認的遞延所得稅資產增加所致。
（10）歸屬於母公司所有者的淨利潤本年較上年度相比下降6,776.59萬元，降低率786.08%,主要原因系由於本年經營性虧損所致。
（11）少數股東損益本年較上年度相比增加308.79萬元，增長率305.76%，主要原因系本期控股子公司雲南鑫耀半導體材料有限公司的盈利較上年同期大幅增加所致。
6、面臨暫停上市和終止上市情況
□ 適用 √ 不適用
7、涉及財務報告的相關事項
（1）與上年度財務報告相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況說明
√ 適用 □ 不適用
本期因執行財政部有關規定導致的會計政策變更如下：
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說明1）：本公司按照新金融工具準則的要求進行銜接調整：涉及前期比較財務報表數據與金融工具準則要求不一致的，本公司不進行調整。金融工具原賬面價值和在新金融工具準則施行的新賬面價值之間的差額，計入2019年1月1日的留存收益。
執行新金融工具準則主要調整情況如下：
合併報表
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母公司報表
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新金融工具準則以“預期信用損失”模型替代了原金融工具準則中的“已發生損失”模型。“預期信用損失”模型要求持續評估金融資產的信用風險，因此在新金融工具準則下，於2019年1月1日，按照新金融工具準則規定重新計量應收票據和其他應收賬款的預期信用損失準備,並按新金融工具準則列示應收票據、其他應收款的賬面價值。金融工具原賬面價值和在本準則施行日的新賬面價值之間的差額，本公司於2019年1月1日將因追溯調整產生的累積影響數調整了年初留存收益。
合併資產負債表調整情況說明：新金融工具準則以“預期信用損失”模型替代了原金融工具準則中的“已發生損失”模型。“預期信用損失”模型要求持續評估金融資產的信用風險，因此在新金融工具準則下，於2019年1月1日，將原金融資產減值準備調整為按照新金融工具準則規定的損失準備。影響減少合併資產負債表年初應收票據836,262.95元，影響減少年初其他應收款3,714,355.08元；相應增加年初遞延所得稅資產682,592.71元，減少年初未分配利潤3,860,375.32元，減少年初少數股東權益7,650.00元。
母公司資產負債表調整情況說明：新金融工具準則以“預期信用損失”模型替代了原金融工具準則中的“已發生損失”模型。“預期信用損失”模型要求持續評估金融資產的信用風險，因此在新金融工具準則下，於2019年1月1日，將原金融資產減值準備調整為按照新金融工具準則規定的損失準備。影響減少母公司資產負債表年初其他應收款868,555.10元；相應增加年初遞延所得稅資產130,283.27元，減少年初未分配利潤738,271.83元。
說明2）：本公司執行財政部財會〔2019〕6號、財會【2019】16號通知規定，此項會計政策變更採用追溯調整法，對公司年初財務報表的列報產生影響，對公司的淨利潤和淨資產沒有影響。具體為：
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（2）報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況說明
□ 適用 √ 不適用
公司報告期無重大會計差錯更正需追溯重述的情況。
（3）與上年度財務報告相比，合併報表範圍發生變化的情況說明
√ 適用 □ 不適用
2019年4月18日，公司第六屆董事會第二十一次會議審議通過《關於出資設立全資子公司的議案》，同意公司以自有資金5,000萬元出資設立全資子公司雲南鍺業智能系統技術有限公司（暫定名，以工商行政管理部門核准為準）。
2019年4月22日，全資子公司雲南鍺業智能系統技術有限公司完成了相關工商註冊登記手續，並領取了《營業執照》；
2019年4月26日，公司第六屆董事會第二十二次會議審議通過《關於出資設立全資子公司的議案》，同意公司以自有資金4,000萬元出資設立全資子公司雲南臨滄鍺業智能系統技術有限公司（暫定名，以工商行政管理部門核准為準）。
2019年5月6日，全資子公司雲南臨滄鑫圓鍺業智能系統技術有限公司完成了相關工商註冊登記手續，並領取了《營業執照》；
2019年6月18日，公司第六屆董事會第二十三次會議審議通過《關於收購雲南拜特科技有限公司90%股權的議案》，同意公司全資子公司雲南鍺業智能系統技術有限公司使用自有資金35.12萬元收購自然人黃興檢先生對雲南拜特科技有限公司的認繳註冊資本4500萬元、實繳註冊資本540萬元，佔雲南拜特科技有限公司股權比例的90%。
2019年6月20日，雲南拜特科技有限公司完成本次股權轉讓的工商登記變更手續，雲南拜特科技有限公司成為公司控股子公司。
上述由公司出資設立的全資子公司雲南鍺業智能系統技術有限公司、雲南臨滄鑫圓鍺業智能系統技術有限公司及公司收購的控股子公司雲南拜特科技有限公司於本報告期納入公司合併報表範圍。
雲南臨滄鑫圓鍺業股份有限公司
法定代表人：包文東
二零二零年三月二十五日
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