據胡潤財富報告顯示，千萬資產高淨值家庭和億元資產超高淨值家庭中，企業主的構成最多，分別為60%和80%。可見，在高淨值人群構成中，企業主佔比極大。企業經營面臨著諸多的風險，當風險來臨時，企業與家業的債務隔離就顯得尤為重要。若能提前進行規劃，就能在很大程度上規避因企業危機而使家庭財富減少的風險。
家企資產隔離，隔離的究竟是什麼？
簡單來說，家企資產隔離是家庭資產與企業資產的隔離。從目前企業家的風險現狀來看，家企隔離主要是出於對債務風險的防範。企業導致債務危機時，家庭可能受到牽連，同樣，如果家庭不夠和睦，企業主發生婚姻變故，企業運營同樣會受到影響。
家企資產不分，會帶來哪些嚴重後果？
案例：趙先生擁有一幢商業大樓，主要從事服裝銷售店鋪出租管理生意，共有一百多個小商鋪租賃出去，他每月都有穩定的租金收入現金流。為了少開發票不交稅，他便用弟弟的名義在銀行開個帳戶，並通知部分不要發票的商戶將租金直接支付到弟弟的銀行帳戶中，幾年累積下來，弟弟的帳戶共收租金過千萬。
但讓趙先生始料不及的是，後來弟弟夫妻鬧離婚起訴到了法院，弟媳向法官說丈夫名下在銀行還有千萬存款，那是夫妻共同財產，堅決要求分割，而弟弟告訴法官那是哥哥公司的錢，不是自己的收入。
如此一來，趙先生借用弟弟帳戶收取企業往來經營款的行為被曝光在司法機關面前，如果法院發出司法建議書，或是弟媳一氣之下到稅務機關舉報，那麼趙先生將面臨偷逃稅的刑事責任，同時企業也面臨債務償還將由股東個人家庭承擔連帶責任的嚴重後果。
結合以上案例，我們想給企業家朋友提個醒，通過個人賬戶收取企業經營款項是違法行為，輕則以偷稅漏稅外理，至少要罰一筆錢，如果情形嚴重，很有可能面臨刑事責任這就不是錢能解決的了。
家、企不分的企業如果存在債務糾紛，很有可能被法院認定股東個人財產與公司財產混同，會判決企業家對公司債務承擔無限連帶責任，這意味著，家庭財產也得賠進去。到那時，企業老總恐怕更是騎虎難下，甚至有可能構成刑事犯罪，其中最有可能觸及兩個罪名，分別是職務侵佔罪(利用職務上的便利，將單位財物非法佔為已有達到一定數額)及挪用資金罪(利用職務上的便利，挪用單位資金歸個人使用或者借貸給他人，數額較大、超過3個月未還的，或者雖未超過3個月，但數額較大、進行營利話動的，或者進行非法活動的行為)。所以，建議在企業經營過程中，不要用個人賬戶收取企業應收賬款。
民營企業中，經常出現股東個人賬戶與公司賬戶間有往來款項的情況，甚至股東個人可以隨時支取公司的存款，而公司需要用錢時，股東也隨時匯款到公司的賬戶，這些行為都是典型的股東與公司資金混同。
我國《公司法》第二十條規定:
公司股東應當遵守法律、行政法規和公司章程，依法行使股東權利，不得濫用股東權利損害公司或者其他股東的利益；不得濫用公司法人獨立地位和股東有限責任損害公司債權人的利益。
公司股東濫用股東權利給公司或者其他股東造成損失的，應當依法承擔賠償責任。
公司股東濫用公司法人獨立地位和股東有限責任，逃避債務，嚴重損害公司債權人利益的，應當對公司債務承擔連帶責任。
因此，家財、企財不分，一旦企業發生債務，企業家就要自掏腰包。
家企資產隔離的措施有哪些？
既然進行家企資產隔離如此重要，那麼，家企資產隔離的措施具體有哪些？
一、從公司層面出發
1、設立有獨立責任能力的法人形式
建議企業成立之初，最好選擇有獨立責任能力的法人形式。
我國《公司法》第三條規定：公司是企業法人，有獨立的法人財產，享有法人財產權。公司以其全部財產對公司的債務承擔責任。有限責任公司的股東以其認繳的出資額為限對公司承擔責任；股份有限公司的股東以其認購的股份為限對公司承擔債務。
在這樣情況下，萬一出現資不抵債的情況，公司也可進行破產清算，而股東則無需用個人財產來償還企業對外所負債務。
2、依法建立健全財務、會計制度
企業應當建立健全規範的財務、會計制度，在公司組織和經營過程中，公司股東個人與公司的賬目、資金、債務要分清，避免混同，確保公司的獨立法人資格。尤其要規範公司財務制度，把企業及股東之間的資金往來明確記賬，從而避免資金混同。
3、杜絕虛假出資、抽逃出資行為
根據《中華人民共和國刑法》第一百五十九條的規定，虛假出資、抽逃出資罪，是指公司發起人、股東違反公司法的規定未交付貨幣、實物或者未轉移財產權，或者在公司成立後又抽逃其出資，數額巨大、後果嚴重或者有其他嚴重情節的行為。若有違反該規定行為，將會導致民事、行政、刑事責任的產生和承擔。
二、從家庭層面出發
1、避免用家庭財產為企業借貸款提供抵押和擔保
借貸款是企業生產經營中獲取資金的最主要途徑，要做好家企資產隔離，就要避免用家庭財產為企業提供擔保。這樣才能避免企業資不抵債時，需要用抵押、擔保的財產進行償還，導致家庭資產面臨巨大的償債風險。
2、儘量避免用家庭財產為企業“輸血”
在企業的生產經營中，往往需要較大的資金投入，如果用家庭資產為公司墊資，若企業發展良好，有足額的資產償還墊資，則風險能降低；若企業發展不如預期，經營陷入困境，無足夠的資產償還墊資，即便存在有效的合同就墊資行為進行約定，也很難將全部墊資足額收回，這樣將會導致個人和家庭的財產發生減損。
三、設置好企業、家庭債務防火牆
搭建企業與家庭債務隔離是一個系統工程，其中有很多種措施企業家都可以借鑑。比如配置大額人壽保單財富傳承、家族信託、夫妻間的婚內外財產公證配置到境外等措施。
近年來，因企業主未做好家企隔離，多年財富瞬間蒸發的案例數量不斷增加。因此，企業主在財富創造和累積的過程中，做好“家業”和“企業”的真正隔離已迫在眉睫。中國企業家只有用合規的方式，運用法商智慧以及建立家庭防火牆的思維、才能在企業及自身遇到危險的時候，做好合規合法的保護及保全。
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