现金流对于企业来说好比血液对于人体，血液一旦枯竭，生命也就停止了。
我在之前写的《疫情下的危机管理》中提到，通过分析当前形势下最可能存在的四种情形，得出要顺利度过这次危机，关键的一点就是监控好自己的现金流。
在没有发生这次危机之前，我对于自身企业的现金流的把控情况，只是大概知道手上的现金有多少，但是从来没有考虑过一旦企业停止经营，企业还能撑多久。这说明平时在这方面的风险意识是不够强的，我相信很多中小型企业的老板也和我一样。这次冠状病毒突然袭击，让大家都措手不及，在当下静下心来做一下现金流测量工作显得尤为重要。
现金流的测量工作包含两个方面，一是现金余额，也就是盘点一下还有多少家底，二是现金流量，也就是在未来的五六个月内，流入资金和流出资金的状况。
上图表格文字有点模糊，我简单说一下大致的架构：现金流入项目包括经营性资金流入、投资性资金流入和筹措性资金流入。经营性资金流入包括收回应收账款和卖出库存商品等，说白了，之前有客户欠你的钱赶紧催回来，仓库里还有的存货，想办法尽快卖出去。投资性资金流入包括处置一些资产等等，筹措性资金流入包括向股东或者银行的借款等等。对于中小型企业来说，更多的是属于前者：普遍情况都是应收账款和存货金额都比较大，要集中团队的力量尽最大可能增加经营性资金的流入。
资金的流出包括经营性资金的流出和投资性资金的流出。在当前形势下，活下去是第一要务，所以暂且不提什么投资先，先考虑应付那些维持企业经营所必须支付的那些项目先，例如房租和水电费、员工工资和保险、供应商的材料款等等。
期末现金余额=期初现金余额+资金的流入-资金的流出，参考这个公式，核算一下在未来的6个月内，期末现金余额还有多少，通过上面的方法，做好未来6个月内企业的现金流量表测算，企业的经营者就可以做到对现金流状况了如指掌了。只有做到这一点，企业的经营者才能提前去做好风险防范的准备，才能积极去想办法，才能规范企业日常的花销行为。
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