證券代碼：600426 證券簡稱：華魯恆升 編號：臨2020-013
本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
重要內容提示：
● 委託理財受託方：浦發銀行德州分行、招商銀行德州分行、工商銀行德州分行、中國銀行德州分行、建設銀行德州分行、交通銀行德州分行、農行德城區支行、浙商銀行德州分行等。
● 委託理財累計金額：45.20億元，其中已贖回31.00億元。
● 委託理財產品名稱：保本型結構性存款。
● 委託理財期限：90天-180天。
● 履行的審議程序：公司分別於2019年4月18日、2019年5月15日召開第七屆董事會第五次會議、2018年年度股東大會，審議通過了《關於公司使用自有資金進行結構性存款的議案》。
一、委託理財概況
（一）委託理財目的
為提高資金使用效率，在保證公司日常生產經營運行及項目建設等各種資金需求的前提下，公司使用最高額度不超過人民幣20億元的自有資金進行銀行結構性存款，增加公司資金收益，為公司及股東獲取更多回報。
（二）資金來源
公司暫時閒置的自有資金。
（三）委託理財基本情況
1、公司結構性存款進展披露情況：2019年11月7日公司披露《關於使用自有資金進行結構性存款進展公告》（公告編號：臨2019-030），具體內容詳見上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）。
注：上述公告中原尚未到期的結構性存款到期後已全部贖回並取得相應收益。
2、公司結構性存款後期產品進展情況（自2019年11月7日至2020年4月22日）
（四）公司對委託理財相關風險的內部控制
公司辦理結構性存款的銀行對理財業務管理規範，對理財產品的風險控制嚴格；公司辦理結構性存款時著重考慮收益和風險匹配性，始終把資金安全放在第一位，並及時關注理財資金的相關情況，確保理財資金到期收回，符合公司內部資金管理要求。
二、委託理財的具體情況
（一）委託理財合同主要條款
公司已分別與各委託方簽訂了委託理財合同，主要條款如下：
1、浦發銀行德州分行：上海浦東發展銀行利多多公司JG1002期人民幣對公結構性存款（90天）
2、招商銀行濟南分行：招商銀行掛鉤黃金三層區間三個月結構性存款（代碼：CIN00423)
3、工行德州分行：中國工商銀行掛鉤匯率區間累計型法人人民幣結構性存款產品-專戶型2019年第234期H款
4、招商銀行濟南分行：招商銀行掛鉤黃金兩層區間三個月結構性存款（代碼：CJN00436)
5、中行德州分行：人民幣掛鉤型結構性存款（機構客戶）
6、建設銀行德州分行：中國建設銀行德州分行結構性存款
7、交行德州分行：交通銀行蘊通財富定期型結構性存款90天（匯率掛鉤看漲）
8、農行德城區支行：“匯利豐”2020年第4382期對公定製人民幣結構性存款
9、浦發銀行德州分行：上海浦東發展銀行利多多公司JG6004期人民幣對公結構性存款（90天）
10、招商銀行濟南分行：招商銀行掛鉤黃金兩層區間三個月結構性存款（代碼：CJN00460)
11、農行德城區支行：“匯利豐”2020年第4560期對公定製人民幣結構性存款
12、中行德州分行：人民幣掛鉤型結構性存款（機構客戶）
13、交行德州分行：交通銀行蘊通財富定期型結構性存款98天（匯率掛鉤看漲）
14、建設銀行德州分行：中國建設銀行德州分行結構性存款
15、工行德州分行：中國工商銀行掛鉤匯率區間累計型法人人民幣結構性存款產品-專戶型2020年第59期D款
16、中行德州分行：人民幣掛鉤型結構性存款（機構客戶）
（二）委託理財的資金投向
公司本次購買的理財產品均為銀行結構化存款產品，各個理財產品的掛鉤標的如下：
（三）風險控制分析
公司本著嚴格控制風險的原則，對結構性存款的銀行資質、投資性質、收益類型、流動性、安全性等進行評估，評估結果顯示風險極低，能夠保證本金安全。
三、委託理財受託方的情況
公司委託理財的銀行結構性存款的受託方：浦發銀行（證券代碼：600000）、招商銀行（證券代碼：600036）、工商銀行（證券代碼：601398）、中國銀行（證券代碼：601988）、建設銀行（證券代碼：601939）、交通銀行（證券代碼：601328）、農業銀行（證券代碼：601288）、浙商銀行（證券代碼：601916）等均為上海證券交易所的上市公司。
上述受託方與公司、公司控股股東及其一致行動人、實際控制人之間不存在產權、業務、資產、債權債務、人員等關聯方關係。
四、對公司的影響
（一）公司最近一年主要財務指標
單位：萬元
截至2020年4月22日尚未收回結構性存款本金金額佔2019年12月31日貨幣資金（含貨幣資金、交易性金融資產）70.72%，公司運用暫時閒置的自有資金進行委託理財業務，在確保公司日常運營和資金安全的前提下實施，不會影響公司日常資金正常週轉需要，不影響公司主營業務的正常開展。
（二）委託理財對公司的影響
公司使用自有資金進行結構性存款是在保證公司日常生產經營運行及項目建設等各種資金需求的前提下，不影響公司日常經營運轉和項目建設，不會影響公司主營業務的正常進行。通過對部分自有資金適度、適時地進行結構性存款，有助於提高資金使用效率，使公司獲得收益，符合公司和全體股東的利益。
（三）會計處理方式
根據《企業會計準則第 22 號—金融工具確認和計量》，公司將委託理財產品分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，其中：理財本金通過“交易性金融資產-成本”科目進行核算，公允價值變動通過“交易性金融資產-公允價值變動” 科目進行核算，資產負債表中列示於“交易性金融資產”；損益表中理財實際收益計入“投資收益”，公允價值變動計入“公允價值變動收益”（最終以會計師審計確認的會計處理為準）。
五、風險提示
公司使用自有資金進行結構性存款屬於較低風險理財產品，但金融市場受宏觀經濟、財政及貨幣政策的影響較大，不排除相關投資可能受到市場波動的影響，從而影響預期收益。
為控制風險，公司將選取安全性高，流動性較好的銀行結構性存款，風險小，在可控範圍之內。獨立董事、監事會有權對資金使用情況進行監督與檢查，必要時可以聘請專業機構進行審計。公司將依據上海證券交易所的相關規定披露銀行結構性存款的進展情況。
六、決策程序的履行
1、公司分別於2019年4月18日、2019年5月15日召開第七屆董事會第五次會議、2018年年度股東大會，審議通過了《關於公司使用自有資金進行結構性存款的議案》，公司擬使用最高額度不超過人民幣20億元的自有資金進行銀行結構性存款，單項產品期限最長不超過1年。期限自股東大會審議通過本議案之日起至2019年年度股東大會召開之日內有效。在上述額度及期限內，資金可以循環滾動使用，並授權公司董事長行使決策權並簽署相關合同文件。具體內容詳見公司在上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）披露的《關於公司使用自有資金進行結構性存款的公告》（公告編號：2019-017）。
2、2019年4月18日，公司召開第七屆董事會第五次會議審議通過了《關於公司使用自有資金進行結構性存款的議案》，獨立董事發表意見：公司本次進行結構性存款是在保證日常生產經營運行及項目建設等各種資金需求的前提下，使用部分自有資金進行的銀行結構性存款，可以提高資金的使用效率，降低財務費用，符合公司和全體股東的利益。本次銀行結構性存款事項履行了相應的審批手續，符合有關法律法規、《公司章程》有關規定，不存在損害公司及全體股東，特別是中小股東的利益的情形。我們同意公司本次對最高額度不超過人民幣20億元的自有資金進行結構性存款。
七、自2018年年度股東大會審議通過《關於公司使用自有資金進行結構性存款的議案》至2020年4月22日（2019年年度股東大會審議通過《關於公司使用自有資金進行結構性存款的議案》），公司使用自有資金委託理財的情況。
單位：萬元
特此公告。
山東華魯恆升化工股份有限公司董事會
2020年4月28日
