週五晚間，證監會官微和官網公告稱，為做好新《證券法》的貫徹落實工作，證監會發布了《關於修改部分證券期貨規章的決定》、《關於修改部分證券期貨規範性文件的決定》，對13部規章、29部規範性文件的部分條款予以修改。其中，《關於修改部分證券期貨規章的決定》一共248頁，《關於修改部分證券期貨規範性文件的決定》一共293頁，兩者加起來超過500頁，信息量不可謂不巨大！
進一步完善上市公司併購重組制度併為今後市場化改革留下空間
對13部證券期貨規章的修訂主要包括以下五個方面：
一是進一步完善上市公司併購重組制度。《上市公司收購管理辦法》依據新《證券法》，進一步完善對持股5%以上股東持股變動的監管要求，細化對持股變動信息的披露要求，明確對免除要約收購義務的監管安排，強化事中事後監管機制。
此外，為落實新證券法對上市公司重大資產重組的相關要求，《上市公司重大資產重組管理辦法》進一步明確了上市公司控股股東、實際控制人違法違規行為的法律責任，明確了發行股份購買資產存在欺詐的法律責任，依法擴大證券支付工具範圍，對證券交易所相應板塊的授權規定進行概括性調整，為深化市場化改革預留空間。
二是進一步完善證券交易所管理制度。新證券法第二十一條以及第七章等對證券交易所相關內容進行了修訂，為此，《證券交易所管理辦法》進行了相應調整。如在證券交易所職能中增加依法審核公開發行證券申請的職能，刪除決定暫停上市、恢復上市職能；明確規定證券交易所即時行情的權益由證券交易所依法享有；規定交易所應對突發性事件採取技術性停牌、臨時停市等處置措施，以及採取取消交易、暫緩交收等措施的相關內容；要求程序化交易應當向證券交易所報告，不得影響證券交易所繫統安全或者正常交易秩序等。
三是進一步完善行政許可取消等情形下的有關條文表述。新證券法取消了從事證券服務業務的會計師事務所等機構需要進行批准的規定，因此對《上市公司收購管理辦法》、《上市公司重大資產重組管理辦法》等一系列規章中涉及到會計師事務所等服務機構准入資格要求的表述進行了相應的調整。
四是進一步強化監管執法。新證券法細化了國務院證券監督管理機構凍結、查封措施的相關規定，《中國證券監督管理委員會凍結、查封實施辦法》對查封、凍結的批准權限以及期限等內容做了相應調整。另外，《證券公司風險控制指標管理辦法》、《證券公司和證券投資基金管理公司合規管理辦法》也相應調整了合規管理、風險控制指標不符合規定情形時可以採取的監管措施類型。
五是進一步豐富誠信監管手段。《證券期貨市場誠信監督管理辦法》明確將證券法作為制定依據，將違反新證券法第一百七十一條規定的相關失信行為納入誠信信息範圍，進一步明確證券交易場所在公開發行證券及上市審核或掛牌轉讓中審查誠信狀況要求等。
完善信披要求 法定信披義務人需要披露增持資金來源
相關規範性文件集中進行修改則主要包括以下三個方面：
一是進一步完善信息披露要求。尤其是對上市公司收購活動中的信息披露行為進行了完善，保護投資者合法權益。特別是：針對在上市公司中擁有權益的股份達到法定比例的信息披露義務人，增加要求披露其增持股份的資金來源，以及在上市公司中擁有權益股份變動的時間及方式。在要約收購義務豁免核准的許可事項取消後，為防範相關收購人濫用制度便利，惡意規避要約收購義務、侵害中小投資者權益，專門明確規定了免除發出要約情況的披露要求。
二是強化發行人控股股東、實際控制人的責任。增加了公司控股股東、實際控制人對信息披露真實性、準確性、完整性承擔法律責任的聲明要求。另外，在《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第16號——上市公司收購報告書》中明確要求相關方控股股東和其他實際控制人披露未清償負債、未解除擔保等特定情形下的解決方案。
三是進一步完善行政許可取消等情形下的有關條文表述。
證監會指出，本次證券法修訂，系統總結了多年來我國證券市場改革發展、監管執法、風險防控的實踐經驗，作出了一系列新的制度改革完善。而本次修改部分證券期貨規章、規範性文件，是證監會繼前期集中廢止18部規範性文件後，對有關規章、規範性文件進行修改完善的又一重要舉措，既是證監會證券期貨規章制度系統性清理工作的一部分，也是證監會貫徹落實新《證券法》的一次階段性制度更新。
此外，對於其他因新《證券法》修訂而需要制定修改的規章、規範性文件等，證監會正在抓緊統籌推進，按照《立法法》的要求，及時落實好新《證券法》的各項配套具體規定，為資本市場全面深化改革各項工作提供更加堅實的法治保障。
除此之外，週五晚間，證監會還發布了科創板科創屬性評價指標體系、就《非上市公眾公司監管指引第X號——股權激勵和員工持股計劃的監管要求（試行）》公開徵求意見，併發文《證監會有關部門負責人就富時羅素提升A股納入因子答記者問》等。
業內人士指出，新證券法在強化信息披露、提高上市公司質量、保護投資者利益方面為資本市場規範發展奠定了法治基礎，而從目前情況來看，儘管近期海內外市場波動巨大，但國內全面深化資本市場改革的政策方向並不動搖，且有提速趨勢；短期市場雖有震盪，但亦是為資本市場中長期穩定發展打牢地基的時刻。
每日經濟新聞
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