上世纪30年代宋子文出任财政部长后，为确保盐税收入，建立了直属于财政部的缉私警察部队—税警总团。一切编制、装备、人事全凭宋子文意愿行事，别人无权过问，这支部队实际上也就是宋子文的私人武装。
1930年冬，税警总团在海州成立，由温应星任总团长，曾锡圭任参谋长。税警总团的高级军官全部由宋子文亲自网罗，亲手提拔，大都具有外国军校背景，还招揽了留美的孙立人、赵君迈担任团长。
编制上，税警总团下属四个团，加总团直属部队，相当于六个团。团的编制十分庞大：每班士兵14人，每班配备轻机枪—挺，六班为一排，三排为一连，每连士兵共252人，相当于甲级正规军的两个连；营部虽也和正规军一样，直辖四个连，但是，每营却配有两门六零炮，团除统辖三个营外，另有特种兵连七个，每团战斗士兵5000余人。总团部又直辖工兵营，高射炮营，炮兵营，通讯营等七个直属营。整个总团共拥有兵员3万余人，大约相当于当时国军一个军的员额。
装备上博欧美军事强国之长，采购了当时精良的装备：如欧立根防空机炮、维克斯两栖战车、步枪主要是德制1924年式标准型毛瑟系列枪或比利时的FN1924/30步骑枪。轻机枪主要是捷克式z26,重机枪主要是二四式马克沁水冷，手枪配备的是7.63毫米毛瑟M1932,甚至还配备有卡登-罗伊德超轻型坦克。
经宋子文的苦心经营和手下得力干将的整训，税警总团成为了一支实力比正规军还要强悍的劲旅。
1932年1月28日，日军海军陆战队向驻守上海的第19路军发起攻击，税警总团的二团和三团以第五军87师独立旅的番号参战，参加了保卫龙华机场等战斗，表现十分英勇，其中一个营几乎全部打光，后战场统计，给予日军精锐海军陆战队杀伤超过了自身伤亡数。
淞沪停战协定之后，税警总团调离上海，开赴苏北徐州以东两淮地区整训。1933年调江西参与剿共，期间48个单位举行射击比赛，孙立人的税警第4团占了个人前十名的7位，并夺得团体第一名。刘堪的83师在七琴吃紧，并在税警第4团赶来增援前撤退。孙立人以一团兵力接下了一个师的防御阵地，并接连打破红军夜袭和粮食封锁，迫使红军放弃对七琴的争夺，其战斗力凶悍可见一斑。也引起了蒋介石及嫡系的关注，后宋子文想调税警总团北上抗日，结果为蒋介石阻止，宋子文辞去财政部长职务，被迫出国考察。蒋介石任命黄浦一期出身的黄杰任总团长。
七七事变之后，813淞沪会战拉开帷幕。税警总团同二十五师合编为第八军，由黄杰任军长。从十月一日起至十二月五日止，税警总团参加蕴藻浜与苏州河阵地守备战斗，及敌人在杭州湾登陆后，担负掩护大军转进作战等任务，历时六十六天。税警总团士气高昂，奋勇作战，前仆后继，其中以周家桥战斗最为惨烈。10月30日，税警总团在周家桥接连击退日军七次强渡。黄杰亲赴第一线指挥，双方在刘家宅反复争夺，数度肉搏，阵地几度易手，每楼每屋都是经过激战。战至11月3日，第五团团长丘之纪阵亡，全团官兵死伤过半。孙立人的第4团也几乎全部打光，孙立人为炮弹弹片击中13处，负重伤。是役，整个税警总团被打残，仅剩伤兵数千。
上海作战后，黄杰被第三战区长官顾祝同拉拢，将税警总团余部编为四十师。孙立人伤未痊愈即赶往武汉，以税警总团5000伤兵为基础，利用清华内迁后的旧校址招兵买马，重组财政部拟名的“缉私总队”，招纳旧部。不久又率部参加武汉会战。到1941年12月，所部第2，3，4团和直属队改编为陆军新38师。新38师编成后参加军政部战力校阅，名列第一，编入缅甸的中国远征军，仁安羌一战以少胜多，解救英军7000余人，战绩辉煌。
后缅甸战事失败后，孙立人率新38师退守印度与新22师整编为中国驻印军新1军，后参与对日反攻作战，势如破竹。
抗战结束后编为新一军，成为国民党五大王牌主力部队， 1946年新1军开赴东北，参加国共内战，1947年9月，新38师被陈诚踢出新1军，与原伪满铁石部队改编的暂56师，及由东北地方保安部队改编的暂61师组建为新7军。新7军在长春被解放军围困5个月，粮尽援绝，于1948年10月19日全军投诚，而新1军则在辽沈战役中被全歼。
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