再融資新規發佈兩週後，證監會正式宣佈，允許上市公司對併購重組的配套融資做出適當調整！
2月28日，證監會官網顯示，再融資新規發佈以來，對於現有的併購重組項目，配套融資部分如何與再融資新規相銜接，市場各方較為關切，證監會高度重視。經認真研究，為便利上市公司募集配套資金，抗擊疫情、恢復生產，允許上市公司履行內部決策程序後，對配套融資部分做適當調整。
對於已取得行政許可批文，配套融資尚未實施的併購重組項目。一是上市公司在重新履行董事會、股東大會程序後，可以調整配套融資部分的發行股份價格、發行對象數量、股份鎖定期、發行股份規模等內容。二是因證監會批文明確了配套融資總金額上限，上市公司不得調增配套融資總金額。三是對併購重組行政許可批文有效期暫緩計算，變更配套融資方案後無需更換行政許可批文。
對於已發佈重組預案、尚未取得批文的併購重組項目。一是擬調整配套融資方案中募集資金總額、發行股份價格、發行對象數量、股份鎖定期、發行股份規模等內容的，需重新召開董事會後，提請股東大會審議，無需對發行股份購買資產部分的定價基準日重新確定。二是擬將配套融資方案中定價基準日確定方式變更為選擇董事會決議公告日、股東大會決議公告日或者發行期首日之一的，發行對象需符合規定條件且於董事會決議前全部確定，並需重新履行董事會、股東大會審議程序，發行股份購買資產部分的定價基準日需重新確定。三是擬新增配套融資的，需要重新履行董事會、股東大會程序，發行股份購買資產部分的定價基準日需重新確定。
對於配套融資涉及定向可轉債的，參照上述標準執行。
需要指出的是，在上述規定發佈前，已有上市公司調整併購方案中的配套融資或是發佈適用新規的併購方案，如魯北化工、江豐電子、金宇車城、博暉創新等。
例如魯北化工，公司擬發行股份及支付現金收購金海鈦業100%股權、祥海鈦業100%股權，交易作價14億元。同時，公司還將募集配套融資不超過5.49億元，全部用於支付本次交易對價及與本次交易相關的中介機構費用。
對於調整併購方案中的配套融資，此前募資5.49億元的金額沒有改變，但在發行股份數量、發行對象、發行價格和鎖定期上均有所改變。
發行數量上，由不超過此次交易前上市公司總股本的20%（7019.73萬股），改為發行股份數量不超過此次交易前上市公司總股本的30%（1.05億股）；發行價格上，由不低於定價基準日前20個交易日公司股票交易均價的90%改為不低於80%；鎖定期安排上，由特定對象所認購的股份自新增股份上市之日起12個月內不得轉讓，改為6個月內不得轉讓。
據記者不完全統計，截至當前，約有70家上市公司已發佈重組預案、尚未取得批文或已取得行政許可批文，配套融資尚未實施。
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