長時間的疫情影響,讓不少事情都延遲後移了。不久前,稅總髮布通知,提出 3 月徵期到這個月的 23 號,也就是在原有的基礎上推遲 7 天。
3 月已經過去 1/3 了,不知道大家有沒有順利完成相關的抄報工作呢。如果沒有,那今天就隨我們一起看看具體方法和流程吧~
抄報方式
為了減輕大夥兒的壓力,3 月抄報依舊延續 2 月抄報反寫與納稅申報獨立進行的抄報方式:3 月份當月稅控設備解鎖方式由原來的“申報比對通過後解鎖”調整為:“增值稅發票彙總數據上傳(抄報稅)後解鎖”。
即:納稅人在網絡通暢的情況下登錄增值稅發票開票軟件,發票明細都上傳且抄稅成功後,即可清卡解鎖(反寫),無需等待納稅申報完成。
不過,如果你存在其他異常情況或此前做過非徵期抄稅且未報稅等情況,導致無法完成遠程抄報、清卡的情況,就要具體聯繫主管稅務機關了。
抄報方法
①金稅盤
計算機連接互聯網狀態下登錄開票系統,登錄過程中自動聯網進行上報彙總和清卡操作。納稅申報和抄報清卡不分先後順序。
金稅盤用戶,登錄開票軟件後會自動清卡。檢查清卡是否成功的方法也很簡單:
點擊“報稅處理-狀態查詢-增值稅專用發票及增值稅普通發票”,顯示以下內容就說明你清卡成功了。
上次報稅日期:2020 年 03 月 01 日 00 時 00 分
抄稅起始日期:2020 年 04 月 01 日
報稅資料:無
或者只看鎖死日期更新到 2020 年 4 月,報稅資料“無”。
本月底前完成清卡工作就不會影響下月抄報,如果時間有調整,相信後續也會有官方通知播報的。
需要注意的是,發票勾選截止日期與納稅申報截止日期同步, 納稅申報前需要進行發票勾選及確認簽名操作。
存在未報送發票(離線發票)時,網絡正常聯通的情況下,登錄開票軟件時會先上傳未報送的發票數據,再進行抄報清卡。
②稅控盤
■一般納稅人
■小規模納稅人
詳細抄報步驟如下:
上報彙總操作流程:【數據管理/報稅處理】-【彙總上傳/網上抄報】-【上報彙總】(月初打開軟件,在網絡通暢服務器地址連接正確的情況下,開票軟件會自動上報彙總。)
網上申報操作流程:通過網上稅務局或第三方申報軟件進行【網上申報】(扣款成功)請納稅人注意每個稅種申報完畢後,都需要檢查是否申報成功。
反寫操作流程:【數據管理/報稅處理】-【彙總上傳/網上抄報】-【反寫】(再次打開開票軟件,在網絡通暢服務器地址連接正確的情況下,開票軟件自動反寫。)
檢查抄報成功:點擊【數據管理/報稅處理】-【狀態查詢】-【監控管理信息】,查看各項票種的開票截止日期均更新到 4 月 20 日,即完成本月抄報稅工作。
■增值稅發票開票軟件(稅務UKey版)
上報彙總操作流程:【數據管理】-【彙總上傳】-【上報彙總】。(月初打開軟件,在網絡通暢的情況下,開票軟件會自動上報彙總)
網上申報操作流程:通過網上稅務局或第三方申報軟件進行【網上申報】請納稅人注意每個稅種申報完畢後,都需要檢查是否申報成功。(小規模納稅人無需此操作)。
反寫監控操作流程:【數據管理】-【彙總上傳】-【反寫監控】。
徵期檢查流程:【系統設置】-【稅務UKey設置】-【稅務UKey狀態信息】菜單項,彈出“稅務 UKey 狀態查詢”窗口,系統默認顯示在監控管理信息選項卡,查看各發票種類“開票截止時間”是否更新至 2020 年 4 月 20 日左右。
因疫情等原因導致稅控盤 2 月未及時抄報反寫,3 月徵期內還是可以登錄軟件進行抄報工作的。
沒有申報完成也可以先進行反寫,本月申報對比不做限制。
雖然如此,還是得有抄報信息,否則申報軟件會提示“未抄報”。
需要明確的是,未抄報也是可以開發票的,開票系統中只要沒有超過開票截止時間都可以正常開具。
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來源|航信幫幫
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