2018年12月7日香港富商许世勋离世，很多人可能对许世勋不熟悉，但一提到他那“靓绝香江”的儿媳妇李嘉欣，大家一定不陌生。据香港媒体爆料，许世勋去世前已经把财产做好安排，他将420亿遗产全部变成家族信托基金和巨额保单，许家每个人每个月能领一笔生活费，其他的资金则由基金会打理，据悉他的儿子许晋亨和儿媳李嘉欣夫妇每个月可以领到200万左右的生活费。这样的安排足以保证唯一的儿子这辈子衣食无忧的体面生活，又防止家族内部以后出现所谓的“遗产分割”大战。许世勋遗留的巨额财富再现教科书式的传承案例。
高净值人士因为财富金额大，财富形态多、财富地域广，财富传承要考虑的问题相比普通家庭复杂很多。而在私人财富管理人士的眼中，财富创造和财富传承是两个不同的专业领域，很多高净值人士往往是财富创造的高手，但可能是财富传承的门外汉。高净值人士在进行财富传承时，需要从哪些方面考虑？我们内地的高净值人士能否也像许世勋那样科学有效地做好家族财富传承呢？笔者结合实践经验总结出八个常见的硬核问题，供大家一起思考。
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硬核一：您想传承哪些财富？
高净值人士的财富形态比较多样，企业股权、不动产、金融资产、古董字画、知识产权等。从资产的地域分布上来看包含境内财富和境外财富。而不同类型和地域的资产，其财富传承的路径、工具和安排都将不同。
举个例子
张总的家族企业打算让大儿子接班，其中涉及的传承内容可能包括企业股权架构的调整、对公司核心骨干股权激励机制的引进、公司章程的修改、股东协议的重新签订、家族宪章的制定、对张总其他子女的财富补偿等一系列的安排。
而同样有传承需求的李总呢？他只是想把自己在银行里的5000万存款传承给女儿作为嫁妆，那其使用的传承方法和工具就要比张总简单很多啦。
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硬核二：您的财富传承给谁？
高净值人士做传承计划的时候，传承给谁也是一大难题。笔者在实践中发现客户通常喜欢把财富传承给子女、配偶、兄弟姐妹、孙子女、非婚生子女、侄儿女等等。
身份种类太多，所以在设计传承方案时就要考虑传承者与被传承者之间不同的法律关系。按照我国《继承法》的相关规定，父母、配偶和子女（包含非婚生子女）是被继承人的第一顺序法定继承人，假如高净值人士生前没做任何财富分配的安排，百年之后，他的财富就将由他的第一顺序法定继承人（还在世的情况下）来依法继承，而他的孙子女、兄弟姐妹等则是没有继承权的。
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硬核三：您打算什么时候传承？
身前传承，还是身后传承？分批次的传承，还是一次性传承？子女成年了再传承，还是结婚的时候传承？不同的传承节奏，所面临的风险和工具也会不同。
举个例子
王姐有几套房产，打算身后传承给自己的儿子，那王姐就可以考虑公证遗嘱的方式来进行传承。
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硬核四：您打算付出多少成本
（时间、人力、费用）
不同的财富传承方式和安排，对于被传承方而言，未来取得这笔财富要面临的时间、人力和费用成本也会不同。
举个例子
李老爷身前立了一份自书遗嘱，其百年后如果子女要继承遗产，就只能按照法定程序来继承。继承遗产是需要李老爷的子女先到当地的公证处办理完继承权公证后才能进行遗产的过户手续。做继承权公证时可能需要所有子女到场，缴纳完费用，提供相关财产证明及关系证明，还需要所有子女都同意遗产分割方案。
一旦这过程中有子女不同意遗产分割的方案，就需要通过司法程序来判定遗产如何分配。这一系列过程都将耗费遗产继承人大量的时间、人力和费用成本。
而王老太生前购买了一份终身寿保单，保单受益人写自己的儿子，未来儿子去保险公司领取身故受益金时，其时间、人力和费用成本则要低很多。
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硬核五：您确定子女（或希望被照顾的人）能拿到吗？
举个例子
很多高净值人士自己经营企业，由于各种各样的原因欠了很多外债，如果用遗嘱的方式来传承财富，那未来子女要继承财富，必须把这部分外债偿还了，剩余部分才能继承。
福建著名民营企业家富贵鸟的创始人之一林国强先生，身前作为公司借款的担保人，企业向福建泉州市农业银行借款融资2.9亿元。林国强先生去世后子女为了躲避父亲留下的巨额债务，最终放弃遗产的继承权。
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硬核六：您确定只有子女（或希望被照顾的人）能拿到吗？
举个例子
张姐通过银行转账的方式将500万赠与给已婚的女儿作为购房款，在转账备注栏里未作任何说明。女儿未来用这500万购买的住宅，即使房产证上登记的是女儿个人的名字，但女婿也能分享一半的房产价值。因为张姐的转账行为从我国的《婚姻法》的角度看，视为对女儿女婿双方的赠与行为。
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硬核七：您确定子女（或希望照顾的人）拿到财富后会幸福吗？
某些高净值人士可能突发意外，其刚刚成年的子女在尚不具备财富掌控能力的情况下迅速获得了一笔巨额财富，这种情况下其子女也可能引发败家、肆意挥霍、投资被骗亏损等财富快速消耗的风险，最后导致高净值人士留下的巨额财富并不能保障子女一生幸福、衣食无忧的基本生活。
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硬核八：您希望用什么样的传承工具（方法）？
仅以金融资产传承为例，高净值人士可以使用的工具和方法包括：生前赠与、遗嘱、家族信托、保险金信托、人寿保单等。 不同工具（方法）的效果和费用成本不同，我们需要根据高净值人士家庭的具体情况以及可能面临的不同风险采用不同的工具和方法。
高净值人士只有充分考虑了上面八个硬核问题后，才可能在专业人士的帮助下，设计出最符合自身条件、最节省成本费用、以及对子女（或希望照顾人员）最安全稳妥、最有保障的传承方案。
篇幅有限，关于高净值人士财富传承需要考虑的八个硬核问题今天就聊到这里。看完之后，咱们的高净值人士朋友们，您是不是多少心里有点数啦，如果您正在考虑或者即将考虑财富传承的事，那么上面这些问题您可得想清楚啦，相信在专业人士的帮助下，咱们的高净值人士朋友也一定可以设计出适合自身条件，类似香港富商许世勋一样家业稳固、基业长青的传承方案。
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