所謂砍頭息是一種民間說法，就是在貸款時同時提前收取貸款的利息。砍頭息的存在直接提高了借貸人的借貸利率，甚至會掩蓋高利貸。
雖然說，監管部門明確禁止砍頭息，但是現實中砍頭息仍然大量存在。
網友問，自己貸款2500，但是貸款到賬只有1750 ，貸款期限為7天，這是高利貸嗎？
這個案例的表面上是無息貸款，貸款2500，還款2500，7天白給你使用，這就是很多網絡宣傳無息貸款的套路。但是真的沒有利息嗎？肯定不是。
同樣的是，這個案例是典型的砍頭息套路，即提前收取利息。
《最高人民法院關於審理民間借貸案件適用法律若干問題的規定》第二十七條規定，預先在本金中扣除利息的，人民法院應當將按實際出借的金額計算本金及利息。這一條被認定為收取砍頭息的本金認定時要扣除收取的砍頭息。
結合上面的案例，表面上貸款2500，但是實際到手的貸款只有1750，那麼提前收取的750就是利息。
如果750對應貸款金額的2500，那麼利率就已經是30%，7天的利率達到30%，相當於年華利率1564%，已經是非常高的高利貸了，但是如果我們以到手的1750為貸款本金，那麼利息的750與貸款本金1750進行測算，7天的利率就已經達到了42.85%，摺合成年化利率將達到2235%。
因此，很多套路貸款之所以會讓很多貸款人陷入貸款的泥潭中難以自拔，就是因為短期貸款、利率非常之高，逾期以後又要加罰息和滯納金，最後很多人又通過本息加逾期罰息再加滯納金轉為貸款本金的方式重新貸款，而重新貸款的過程中，又再一次地收取砍頭息，導致很多人貸款的債務快速累積到難以上岸。
有媒體報道稱，廣東省的一名男子通過借貸寶網貸平臺借款，卻被“高利貸”套路——借款3.2萬元，最終卻簽下本息總計12萬多元的借款合同，借貸利率高達1738%。
遇到這種砍頭息的高利貸情況應該如何處理呢？
首先，遇到砍頭息的高利貸要重新認定本金及利率
根據《最高人民法院關於審理民間借貸案件適用法律若干問題的規定》第二十七條規定，預先在本金中扣除利息的，人民法院應當將按實際出借的金額計算本金及利息。這一條被認定為收取砍頭息的本金認定時要扣除收取的砍頭息。
因此，第一次遇到砍頭息時一定要重新認定本金，即到手的錢才是貸款的本金。上面的情況已經說明，只有到手的1750才是貸款本金，而不是2500是貸款本金。砍頭息往往是隱藏高利貸的重要手段，所以一定要拒絕砍頭息並重新認定貸款本金。
其次，要重新測算利率並將利率限制在合法的利率以下
2015年8月6日上午，最高人民法院通報了最新的《最高人民法院關於審理民間借貸案件適用法律若干問題的規定》，其中第二十六條規定：
借貸雙方約定的利率未超過年利率24%，出借人請求借款人按照約定的利率支付利息的，人民法院應予支持。
借貸雙方約定的利率超過年利率36%，超過部分的利息約定無效。借款人請求出借人返還已支付的超過年利率36%部分的利息的，人民法院應予支持。
因此，在法律上，年化利率最高不能超過36%，超過36%可以要求對方降低利率到36%，甚至可以要求降低到24%。這一點很重要，過高的利率往往是借貸都難以自拔的基礎。
其三，一旦已經借了高利貸無法償還怎麼辦？要及時處理並堅決不能接受高息的利滾利。
短期借貸最容易無法償還，特別是這種7天借貸的行為，逾期將是常態。如果不小心已經借了高利貸並且無法償還怎麼辦？
一是堅決不能接受高利貸的利率
出現逾期以前要堅決與對方協商降低利率的問題，一定要將貸款利率降低到36%以下，最好降低到24%以下
二是堅決不能允許將高利貸中的高息作為本金續貸
《最高人民法院關於審理民間借貸案件適用法律若干問題的規定》明確，對那些高逾期罰款、逾期高罰息也進行了界定，即都是以24%為界限，貸款到期重新進行債權憑證出具的，在24%的利息以內的利息可以計入新的本金，也就是我們說的可以利滾利，但是以利率24%為界限，超過部分不能進行利滾利。
因此，在續貸的過程中，堅決拒絕將超過24%的貸款利息部分納入新的貸款本金，而只能接受24%利率以內的利息可以納入新的貸款本金，這一點一定要堅持，否則你的貸款很快就會翻倍或者翻好多倍。
其四，關於罰息和違約金的處理也要有明確的標準界限
有的貸款公司對逾期貸款的罰息和違約金的收取獅子大開口，想罰多少就是多少？想怎麼罰就怎麼罰。這是不對的。
《最高人民法院關於審理民間借貸案件適用法律若干問題的規定》明確，貸款逾期以後的罰息、違約金和費用是可以收取的但要受到限制，加上原來的利率不能超過24%。
所以說，所有的貸款利率加罰息再加上違約金的收取，整體不能超過年化利率24%,超過的部分不予承認。
遇到高利貸要知道如何保護自己，如果遇到對方的威脅，要果斷報警和投訴，以不至於受到更大的損失。（作者：麒鑑，財經金融評論）
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