所谓砍头息是一种民间说法，就是在贷款时同时提前收取贷款的利息。砍头息的存在直接提高了借贷人的借贷利率，甚至会掩盖高利贷。
虽然说，监管部门明确禁止砍头息，但是现实中砍头息仍然大量存在。
网友问，自己贷款2500，但是贷款到账只有1750 ，贷款期限为7天，这是高利贷吗？
这个案例的表面上是无息贷款，贷款2500，还款2500，7天白给你使用，这就是很多网络宣传无息贷款的套路。但是真的没有利息吗？肯定不是。
同样的是，这个案例是典型的砍头息套路，即提前收取利息。
《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十七条规定，预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将按实际出借的金额计算本金及利息。这一条被认定为收取砍头息的本金认定时要扣除收取的砍头息。
结合上面的案例，表面上贷款2500，但是实际到手的贷款只有1750，那么提前收取的750就是利息。
如果750对应贷款金额的2500，那么利率就已经是30%，7天的利率达到30%，相当于年华利率1564%，已经是非常高的高利贷了，但是如果我们以到手的1750为贷款本金，那么利息的750与贷款本金1750进行测算，7天的利率就已经达到了42.85%，折合成年化利率将达到2235%。
因此，很多套路贷款之所以会让很多贷款人陷入贷款的泥潭中难以自拔，就是因为短期贷款、利率非常之高，逾期以后又要加罚息和滞纳金，最后很多人又通过本息加逾期罚息再加滞纳金转为贷款本金的方式重新贷款，而重新贷款的过程中，又再一次地收取砍头息，导致很多人贷款的债务快速累积到难以上岸。
有媒体报道称，广东省的一名男子通过借贷宝网贷平台借款，却被“高利贷”套路——借款3.2万元，最终却签下本息总计12万多元的借款合同，借贷利率高达1738%。
遇到这种砍头息的高利贷情况应该如何处理呢？
首先，遇到砍头息的高利贷要重新认定本金及利率
根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十七条规定，预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将按实际出借的金额计算本金及利息。这一条被认定为收取砍头息的本金认定时要扣除收取的砍头息。
因此，第一次遇到砍头息时一定要重新认定本金，即到手的钱才是贷款的本金。上面的情况已经说明，只有到手的1750才是贷款本金，而不是2500是贷款本金。砍头息往往是隐藏高利贷的重要手段，所以一定要拒绝砍头息并重新认定贷款本金。
其次，要重新测算利率并将利率限制在合法的利率以下
2015年8月6日上午，最高人民法院通报了最新的《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》，其中第二十六条规定：
借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。
借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。
因此，在法律上，年化利率最高不能超过36%，超过36%可以要求对方降低利率到36%，甚至可以要求降低到24%。这一点很重要，过高的利率往往是借贷都难以自拔的基础。
其三，一旦已经借了高利贷无法偿还怎么办？要及时处理并坚决不能接受高息的利滚利。
短期借贷最容易无法偿还，特别是这种7天借贷的行为，逾期将是常态。如果不小心已经借了高利贷并且无法偿还怎么办？
一是坚决不能接受高利贷的利率
出现逾期以前要坚决与对方协商降低利率的问题，一定要将贷款利率降低到36%以下，最好降低到24%以下
二是坚决不能允许将高利贷中的高息作为本金续贷
《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》明确，对那些高逾期罚款、逾期高罚息也进行了界定，即都是以24%为界限，贷款到期重新进行债权凭证出具的，在24%的利息以内的利息可以计入新的本金，也就是我们说的可以利滚利，但是以利率24%为界限，超过部分不能进行利滚利。
因此，在续贷的过程中，坚决拒绝将超过24%的贷款利息部分纳入新的贷款本金，而只能接受24%利率以内的利息可以纳入新的贷款本金，这一点一定要坚持，否则你的贷款很快就会翻倍或者翻好多倍。
其四，关于罚息和违约金的处理也要有明确的标准界限
有的贷款公司对逾期贷款的罚息和违约金的收取狮子大开口，想罚多少就是多少？想怎么罚就怎么罚。这是不对的。
《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》明确，贷款逾期以后的罚息、违约金和费用是可以收取的但要受到限制，加上原来的利率不能超过24%。
所以说，所有的贷款利率加罚息再加上违约金的收取，整体不能超过年化利率24%,超过的部分不予承认。
遇到高利贷要知道如何保护自己，如果遇到对方的威胁，要果断报警和投诉，以不至于受到更大的损失。（作者：麒鉴，财经金融评论）
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