木偶懶貓
一家企業一年300萬利潤，要交120萬的稅金，確實有可能。
畢竟企業所得稅最高檔是25%，按照300萬計算至少75萬。
再加上增值稅、城建稅、地方教育費附加，按照5%計算，繳納45萬也是很正常的。
如此推算應當一年至少要開具900萬元的發票，300萬元的利潤也是比較合理的。
國家將在2019年降低製造業等行業的現行稅率標準，有16%降低至13%交通運輸業和建築業的稅率降至9%，對於6%的繳稅檔次不變，而且會通過採取生產生活性服務業，增加稅收抵扣方式，切實降低有關企業的稅負。國家未來的目的是將稅率三檔變兩檔。2019年的稅收抵扣，至少能夠減輕企業負擔1.7萬億元，真的是降低負擔了。
但是降低稅負降低的不是所得稅，是流通環節的增值稅。我們的所得稅稅率也不是25%，非居民企業和小微企業稅率是20%，重點扶持高新技術企業是15%。但是想要降低企業的稅率，不是那麼簡單，這一種方法可以排除掉。
500萬以上屬於一般納稅人，可以進行進項抵扣，可是必須要專用發票，一些普通發票成本是抵扣不掉的。45萬元的增值稅及其他綜合稅，是非常難抵扣的，也不要動腦筋了。
所以，最好的辦法還是增加企業的合理成本，降低企業所得稅。方法之一就是增大各種職工福利費用的支出，或者增加職工工資給職工發獎金、招用更多的職工、女職工按照真實繳費基數繳納社保公積金，等等增加用工成本的方式。
其實，國家在實施減稅降負的時候目的就是想推動社會的就業，如果我們企業盈利過高那麼就要繳納25%的所得稅，如果用於擴大生產，用於固定資產的投入，增強生產能力和盈利能力，那麼是完全沒有問題的。這也是國家希望的。
暖心人社
300萬利潤要交40%稅金，這個“有人”說的不靠譜，我估計他是把25%企業所得稅加上20%的股息紅利所得得出來的，事實上並不是這麼回事。我帶著大家一起來算一下利潤300萬要交多少稅。
根據最新的小微企業所得稅優惠政策，應納稅所得額不超過300萬可以享受累進稅率優惠，企業所得稅=100萬×25%×20%+200萬×50%×20%=25萬，只有利潤的8.3%，這是以企業為納稅主體所要繳納的企業所得稅，沒有40%那麼誇張。
另外，如果股東會決定要分紅，比如淨利潤的50%用於分紅，即所有股東共獲得137.5萬分紅，將繳納股息紅利個人所得稅20%，即137.5萬×20%=27.5萬，和利潤總額相比佔到9%，企業所得稅和個人所得稅兩者相加也不過17.3%，不到40%的一半。而且，如果股東選擇利潤留存企業擴大生產或者追加投資，那麼就不會產生這27.5萬的股息紅利所得稅。
因此，我們一定要擦亮眼睛，不要被“有人”的危言聳聽所迷惑，有需要一定要找專業人士諮詢，切不可道聽途說、以訛傳訛！
【唯思得財稅】的使命是助力中小企業成長，我們致力於幫助中小企業解決財稅，管理，知識產權，法律等方面的問題，如有需要請關注我們的官方號，我們將竭誠為您服務！
唯思得財稅
企業一年300萬元的利潤，稅前利潤300萬元涉及的企業所得稅不足10%，何來40%的稅金？從絕對值分析，企業所得稅不足30萬元，全部稅金返還給經營主體，何來提升100萬元企業利潤？現行稅優政策力度和廣度這麼大，心思不放在經營管理上，盡動歪心思！一萬個嫌棄！
一、題中信息分析
企業一年300萬元的利潤反映的企業信息有限。從經營主體分析，基本所有的組織形式都有可能！從涉及增值稅的應稅金額看，從年營業收入300萬元+到無限大均有可能！根據有限的信息，我們可以從銷售比例分析其平均稅負！
二、涉稅費事項比例分析
1、增值稅3.5%
根據2018年度公佈的主要行業增值稅稅負分析，除特殊行業，絕大部分行業的增值稅實際稅負率普遍分佈在3.5%左右！
2、增值稅附加0.21%
以增值稅為稅基徵收率12%，鄉鎮等部分地區實際低於12%。自2019年1月1日各省公佈優惠措施優惠50%，實際徵收率低於6%！
計算一下佔銷售收入的比率=3.5%X6%=0.21%
3、企業所得稅3.48%
從近年來二級市場可查的各行業平均淨利潤率分析，淨利潤率普遍低於10%。
題中一個會計年度賺錢300萬元，排除銀行的可能性。本文選擇13.91%的淨利潤率，選最高檔企業所得稅25%為例，計算企業所得稅佔銷售額比例=25%X13.91%=3.48%
4、社保費（五險一金）23.50%
本文選擇勞動密集型企業，且全員繳納社保的情況下為例！生產型企業根據不完全統計，人工成本大約在10%左右。本文用上限數據，人工成本佔銷售收入50%來計算社保費！五險一金，企業承擔部分佔銷售收入比例=50%X47%=23.50%！實際工作中，全員全額買保險？人工成本能高到50%？
5、主要稅費彙總
增值稅3.5%+增值稅附加0.21%+企業所得稅3.48%+社保費（五險一金）23.50%=30.69%
主要稅費選擇頂格或定格的比例計算。何來40%的稅金？
三、“籌劃並再提升100萬的企業利潤”
近來老聽到這樣的口號，具體是什麼目的，惰於追究！多少正常經營的中小企業主，在這種不絕於耳的口號聲下，變得異常浮躁！小指頭動動籌劃，100萬現金從頭而降，還要幹活嗎？老一輩創業者的優良傳統，在人心浮動下，漸行漸遠！？
筆者不是專家，只是一名深耕於中小企業的一名普通財經工作者。有專家言論，中國企業稅費率高於60%，以往深信不疑，因為這是專家說的。今日借本文問答之機，收集數據、整理企業信息，得出以上數據，有謬誤之處，請批評指正！
從今日開始，用數據說話，多動手！不迷信專家，不聽謠言！專心企業經營管理！
順通財稅段賢明
非請自來。
啥？300萬的40%的稅金是幾個意思？是指利潤的40%還是300萬的40%？是單指企業所得稅還是包含其他稅費？我都沒看明白，一起來看看吧。
為便於計算，咱們就忽略一些調整及其他稅費的計算了。300萬的40%就是120萬，我們視該利潤為企業所得稅的應納稅所得額，所得稅稅率為25%，應納所得稅為75萬，相差45萬。如果應納稅所得額調增近180萬，多交45萬所得稅不是不可能的，180/300＝60%，這調整幅度可能性不大。
增值稅與企業所得稅為覺見的兩大稅種，刨去75萬的企業所得稅，交45萬的增值稅倒也不是不可能的。利潤有300萬的基本上可以判定為增值稅一般納稅人企業，應納增值稅為45萬，即銷項與進項至少相差280萬以上，可以說與利潤300萬接近。
交45萬增值稅，再交75萬企業稅共交120萬，與題目說的300萬利潤的40%相吻合。最有可能就是這樣了。
另外，如何通過稅收籌劃增加100萬的企業利潤，這相當複雜，以題目的情況來看基本很難做到，除非紙上談兵！
龍門賬
根據實際世界銀行的數據，2013年我國企業總稅率為68.7%，隨這兩年的增值稅稅率調整和減稅優惠政策，這個比例應該是在下降。
根據2018年已經公開的一些數據，到三季度，稅收佔GPD的比重大約是36.2%（摘自新浪財經），這個指標也就是常說的宏觀稅負水平。好消息是，對比其他國家真挺高的，好消息是，對比中國過去已經沒有再漲了，未來應該會有下降的可能。
樓主說，300萬的利潤要交40%的稅，這個並不誇張。 那麼，到底有沒有籌劃的辦法 ，能提升100萬的利潤呢？
按照正道，依賴優惠政策，能做到的極致是什麼呢？
先利用一些保稅區增值稅返還的政策，40%地方留存部分按照80%返還，返還比例是32%。300萬的利潤，按照13%的增值稅比例大約40萬增值稅，能夠返還的增值是大概是13萬。
再說小微企業的所得稅優惠，想辦法調整到最低的5%比例，能夠節約60萬。
其它附加費用大約5萬，按照50%減半徵收的優惠政策，能夠節約的是2.5萬。
所有這些加起來是75.5萬，不夠100萬。
所以，要想節約100萬，不能是籌劃而是鋌而走險，比如有些朋友在討論區留言說的：
買進項稅票，300萬的發票，2個點的管理費6萬，能省下來75萬的所得稅。
走私賬呀，不要票不開票，差價都是利潤，也不要交所得稅和增值稅。
可問題是，這樣做的風險可能是牢獄之災，值得鋌而走險嗎？
所以，請朋友們也要正視稅務的風險，像董明珠女士說過的，企業真正要壯大，就要交更多的稅。走正道才能成王道吧。
康愉子
企業稅負率通常有以收入和利潤作為分母兩種算法。如果以利潤作為分母，那麼可以站在投資者角度體現利益分配關係。這裡所說的40%應該是以利潤來進行計算的。但是除了稅金以外，我們企業很大的一個成本是“五險一金”，並且社保基數上漲，每年這塊成本是持續上升的。因此，要降低企業的負擔，提高利潤，政府的減稅和降費是要同步進行的。希望2019年在減稅的同時，也對社保這塊有所減輕。
企業要提升利潤要考慮的是創收和節支。創收自不用說，節支裡面也有很多途徑。
1. 成本控制。
大企業的成本控制方法相對都比較完善，以商貿企業為例，每天都有團隊在分析跟蹤銷售訂單中異常毛利率的情況，對毛利率偏低的情況都會進行重點監控。小企業雖然不具備這樣的分析團隊，但對於毛利率還是要進行監控的，不是說一個月拉一張表出來看看，毛利率多少就完事了，要仔細分析到團隊，分析到貨物，這樣保證自己的成本不要出現過高的異常情況。
2. 費用控制。
（1） 人工。雖然五險一金的成本高，但是也得交。那麼控制好企業人員規模，提高人員的工作效率就是必須的了。一是要制定人員的KPI, 績效考評一定要是可控的；二是有合理的薪酬制度，控制薪酬總量，增長幅度以及薪酬的發放方式。
（2） 期間費用。這塊如果能有效管理，是可以有一定節省空間的。比如，銷售人員的費用，根據地區、渠道、難易程度，要制定相應的預算和預測，然後對實際情況來進行監控，以分析原因。不能簡單地認為，錢花得多，最後生意就好，很多時候並不是這樣。
（3） 稅收籌劃。這塊內容是一個系統，綜合運用效果比較好。總的來說，一是用政策，行業優惠、減免稅優惠、加計扣除優惠、小微企業的優惠，能用的都要儘量用上；二是選地方，很多園區都有稅收返還，增值稅，所得稅都有地方留存部分的返還，在公司組織架構變化時要優先考慮這些地區；三是全局觀，每次做一個重大決策的時候，都要考慮今後的稅收問題，比如以後要分紅嗎，還要擴大投資麼，不同的決策會有不同的設計，從而導致納稅的不同。
以上個人觀點，但有一個綜合全面的財務控制，相信利潤沒有省出100萬，也能有個幾十萬吧。歡迎大家評論補充。
財會小童
現在辦企業就是為國家打工，賺的還沒有國家多，企業還要承擔負債，社保，國家還不用承旦一點義務，悲哀，不值得。
想到什麼就說出來
很簡單搞的那麼複雜、利潤本身就是增值部分所以要16個增值稅、然後再交利潤的25個點
佳雷家居大雷叔叔
· ，
Mmm
O
，lmow
Mmm
Moonlight mm
Mmm mmlmlk
潘麗553
誰知道當初共黨奪取政權是靠什麼成功的？
