證券代碼：600881 證券簡稱：亞泰集團 公告編號：臨2019-018號
債券代碼：136357 債券簡稱：16亞泰01
特別提示
本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
重要內容提示：
● 回售價格：人民幣100元
● 回售登記期：2019年3月11日至2019年3月15日（限交易日）。
● 回售資金髮放日：2019年4月8日
● 債券利率是否調整：否
特別提示：
1、根據《吉林亞泰（集團）股份有限公司2016年公開發行公司債券（第一期）募集說明書》中所設定的投資者回售選擇權，在發行人發佈回售實施辦法的公告後，投資者有權選擇在投資者回售登記期內進行登記，將持有的本期債券按面值全部或部分回售給發行人，或選擇繼續持有本期債券。
2、“16亞泰01”的債券持有人可按本公告的規定，在回售登記期內（2019 年3月11日至 2019年3月15日）進行回售登記。
3、“16亞泰01”的債券持有人的回售登記經確認後不能撤銷，相應的公司債券票面總額將被凍結交易；若投資者未在回售登記期內進行登記的，則視為放棄回售選擇權，繼續持有本次債券並接受上述調整。
4、“16亞泰01”第3個計息年度付息日即為回售資金髮放日，“16亞泰01” 實際回售資金髮放日為 2019 年4月8日。
5、本公告僅對“16亞泰01”的債券持有人申報回售的有關事宜作簡要說明，不構成對申報回售的建議。“16亞泰01”債券持有人慾瞭解回售的相關信息，請通過上海證券交易所網站（http://www.sse.com.cn/）查閱有關文件。
現將公司關於“16亞泰01”投資者回售安排的有關事宜公告如下：
一、“16亞泰01”的基本情況
1、債券名稱：吉林亞泰（集團）股份有限公司2016年公開發行公司債券（第一期）。
2、債券簡稱及代碼：債券簡稱“16亞泰01”，債券代碼“136357”。
3、發行人：吉林亞泰（集團）股份有限公司。
4、發行總額：人民幣 10 億元。
5、債券期限：本期債券期限為5年，附第3年末發行人調整票面利率選擇權和投資者回售選擇權。
6、票面利率：本期債券的票面利率為6.00%，發行人有權在存續期間的第3年末調整後2年的票面利率。
7、債券計息方式和還本付息方式：本期債券採用單利按年計息，不計複利；在債券計息期內，每年付息一次，到期一次還本，最後一期利息隨本金的兌付一起支付。
8、起息日：2016年4月5日。
9、付息日：本期債券的付息日為2017年至2021年每年的4月5日（如遇非交易日，則順延至其後的第1個交易日）；如投資者於第3年末行使回售選擇權，則回售部分債券的付息日為2017年至2019年每年的4月5日（如遇非交易日，則順延至其後的第1個交易日） 。
10、兌付日：本期債券本金兌付日為2021年4月5日（如遇非交易日，則順延至其後的第1個交易日）。如投資者於第3年末行使回售選擇權，則回售部分債券的兌付日為2019年的4月5日(如遇非交易日,則順延至其後的第1個交易日)。
11、擔保人及擔保方式：本債券無擔保。
12、發行時信用級別及資信評級機構：經聯合信用評級有限公司綜合評定，本公司的主體信用等級為AA，本期債券的信用等級為AA。
13、最新跟蹤信用級別及資信評級機構：2018年6月12日，經聯合信用評級有限公司綜合評定，發行人的主體信用等級為AA，本期債券的信用等級為AA，評級展望為穩定。
14、登記、託管、委託債券派息、兌付機構：中國證券登記結算有限責任公司上海分公司。
二、“16亞泰01”票面利率調整情況
吉林亞泰（集團）股份有限公司2016年公開發行公司債券（第一期）本次回售不進行利率調整，利率仍為6.00%。
三、“16亞泰01”回售實施辦法
1、回售登記期：2019年3月11日至 2019年3月15日
2、回售價格：人民幣100元/張（不含利息）。以 10 張（即面值1,000元）為一個回售單位，回售金額必須是1,000 元的整數倍且不少於1,000 元。
3、回售登記辦法：投資者可選擇將持有的債券全部或部分回售給發行人，在回售登記期通過上海證券交易所交易系統進行回售申報，當日可以撤單，每日收市後回售申報一經確認，不能撤銷。相應的債券將被凍結交易，直至本次回售實施完畢後相應債券被註銷。
4、若投資者未在回售登記期內進行登記的，視為放棄回售選擇權，繼續持有“16亞泰01”債券。
5、回售部分債券兌付日：2019年4月8日。本公司委託中國證券登記結算有限責任公司上海分公司為申報回售的債券持有人辦理兌付。
6、風險提示及相關處理：投資者選擇回售等同於投資者以100 元/張（不含利息）的價格賣出“16亞泰01”。請“16亞泰01”持有人對是否行使回售選擇權進行慎重判斷並作出獨立決策，本公告不構成對本期債券持有人是否行使回售選擇權的建議。上海證券交易所對公司債券實行“淨價交易，全價結算”，即“16亞泰01”按淨價進行申報和成交，以成交價格和應計利息額之和作為結算價格。
四、“16亞泰01”回售部分債券付款安排
1、回售資金髮放日：2019年4月8日。
2、回售部分債券享有 2018 年 4月 5 日至 2019 年4月 4日期間利息，票面利率為 6.00%，每手“16亞泰01”面值 1,000 元派發利息為 60.00 元（含稅）。扣稅後個人投資者（含證券投資基金）每手“16亞泰01”債券面值 1,000 元實際派發利息為 48.00 元（稅後）；非居民企業（包含 QFII 和 RQFII） 每手“16亞泰01”債券面值 1,000 元實際派發利息為 60.00元。
3、付款方式：本公司將按照中國證券登記結算有限責任公司上海分公司的登記結果對本期債券回售部分支付本金及利息，該回售資金通過中國證券登記結算有限責任公司上海分公司清算系統進入投資者開戶的證券公司的登記公司備付金賬戶中，再由該證券公司在回售資金髮放日劃付至投資者在該證券公司的資金賬戶中。
五、“16亞泰01”回售登記期
本次回售登記期為2019年3月11日至 2019年3月15日。
六、“16亞泰01”回售價格
根據《吉林亞泰（集團）股份有限公司2016年公開發行公司債券（第一期）募集說明書》的相關約定，回售價格為債券票面金額（100 元/張）。
七、“16亞泰01”回售申報程序
1、申報回售的“16亞泰01”債券持有人應在回售申報期（2019 年3月11日、2019年3月12日、2019年3月13日、2019 年3月14日和 2019 年3月15日）的正常交易時間（9:30-11:30，13:00-15:00），通過上海證券交易所交易系統進行回售申報，回售申報一經確認後不能撤銷，相應的債券將被凍結交易，直至本次回售實施完畢後相應債券被註銷。在回售資金髮放日之前，如發生司法凍結或扣劃等情形，債券持有人的該筆回售申報業務失效。
2、“16亞泰01”債券持有人可對其持有的全部或部分有權回售的債券申報回售。“16亞泰01”債券持有人在本次回售申報期不進行申報的，視為對回售選擇權的無條件放棄。
3、對“16亞泰01”債券持有人的有效回售申報，公司將在本年度付息日（2019 年4月8日）委託登記機構通過其資金清算系統進行清算交割。
八、回售實施時間安排 及工作內容
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九、關於本次回售所付利息繳納所得稅的說明
（一）關於向個人投資者徵收企業債券利息所得稅的說明
根據《中華人民共和國個人所得稅法》和《企業債券管理條例》等相關法規和文件的規定，本期債券個人投資者應就其獲得的債券利息所得繳納企業債券利息個人所得稅。本期債券發行人已在本期債券募集說明書中對上述規定予以明確說明。
按照《國家稅務總局關於加強企業債券利息個人所得稅代扣代繳工作的通知》（國稅函[2003]612號）規定，本期債券利息個人所得稅將統一由各兌付機構負責代扣代繳並直接向各兌付機構所在地的稅務部門繳付。請各兌付機構按照個人所得稅法的有關規定做好代扣代繳個人所得稅工作。如各兌付機構未履行上述債券利息個人所得稅的代扣代繳義務，由此產生的法律責任由各兌付機構自行承擔。
本期債券利息個人所得稅的徵繳說明如下：
1、納稅人：本期債券的個人投資者
2、徵稅對象：本期債券的利息所得
3、徵稅稅率：按利息額的20%徵收
4、徵稅環節：個人投資者在付息網點領取利息時由付息網點一次性扣除
5、代扣代繳義務人：負責本期債券付息工作的付息網點
6、本期債券利息稅的徵管部門：各付息網點所在地的稅務部門
（二）非居民企業繳納公司債券利息所得稅的說明
對於持有本期債券的境外機構，根據2008年1月1日起施行的《中華人民共和國企業所得稅法》及其實施條例以及2018年11月7日發佈的《關於境外機構投資境內債券市場企業所得稅 增值稅政策的通知》（財稅〔2018〕108號）等規定，自2018年11月7日起至2021年11月6日止，對境外機構投資境內債券市場取得的債券利息收入暫免徵收企業所得稅和增值稅。上述暫免徵收企業所得稅的範圍不包括境外機構在境內設立的機構、場所取得的與該機構、場所有實際聯繫的債券利息。
十、本次回售的相關機構
1、發行人：吉林亞泰（集團）股份有限公司
聯繫人：秦音
電話：0431-84956688
傳真：0431-84951400
2、主承銷商：中信建投證券股份有限公司
聯 系 人：劉昊
聯繫電話：010-86451363
特此公告
吉林亞泰（集團）股份有限公司
董事會
二O一九年三月六日
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