硅產業集團科創板IPO成功過會!卻遭上交所質疑存利益輸送

導語:11月13日,上海證券交易所科創板股票上市委員會2019年第45次審議會議,根據審議結果顯示,上海硅產業集團股份有限公司(以下簡稱“硅產業集團”)IPO成功過會。

硅產業集團科創板IPO成功過會!卻遭上交所質疑存利益輸送

本次硅產業集團IPO過會,科創板上市委出具了兩大審核意見:1、請發行人在招股說明書“重大事項提示”中補充披露存貨的滯銷風險。

2、請發行人調整招股說明書中對新傲科技財務報表審計情況的表述。請保薦機構和申報會計師對新傲科技2018年度未審報表計提3,786.51萬元存貨跌價準備的原因、根據庫齡其實際跌價發生的期間,以及模擬合併報表時經審計對該項存貨跌價計提進行沖銷的原因核查並發表明確意見。請申報會計師對新傲科技2018年財務報表發表審閱意見。

另外,上市委還針對收購、有效整合以及新傲科技財務等方面提出問詢,並要求硅產業集團進一步說明發行股份購買資產時,發行股份的定價是否已參考可比企業的平均估值,發行價格是否公允,是否存在利益輸送。

中國大陸規模最大的半導體硅片企業之一

招股書顯示,硅產業集團主要從事半導體硅片的研發、生產和銷售,是中國大陸規模最大的半導體硅片企業之一,是中國大陸率先實現300mm半導體硅片規模化銷售的企業。硅產業集團自設立以來,堅持面向國家半導體行業的重大戰略需求,堅持全球化佈局,堅持緊跟國際前沿技術,突破了多項半導體硅片製造領域的關鍵核心技術,打破了我國300mm半導體硅片國產化率幾乎為0%局面,推進了我國半導體關鍵材料生產技術“自主可控”的進程。

硅產業集團為控股型企業,半導體硅片的研發、生產和銷售由上海新昇、新傲科技、Okmetic三家控股子公司實際開展,公司對控股子公司實施控制與管理。據披露,硅產業集團持有上海新昇98.50%股權;持有新傲科技89.19%的股份;間接持有Okmetic100%股權。

硅產業集團目前已成為多家主流芯片製造企業的供應商,提供的產品類型涵蓋300mm拋光片及外延片、200mm及以下拋光片、外延片及SOI硅片。客戶包括了格羅方德、中芯國際、華虹宏力、華力微電子、華潤微電子、長江存儲、恩智浦、意法半導體等芯片製造企業。公司客戶遍佈北美、歐洲、中國、亞洲其他國家或地區。

硅產業集團在全球半導體硅片市場的市場份額具體情況如下:

硅產業集團科創板IPO成功過會!卻遭上交所質疑存利益輸送

2016年、2017年、2018年及2019年1-3月,硅產業集團的營業收入分別為27,006.50萬元、69,379.59萬元、101,044.55萬元和26,952.31萬元,淨利潤分別為-9107.5萬元、21761.12萬元、967.68萬元和547/13萬元。

硅產業集團科創板IPO成功過會!卻遭上交所質疑存利益輸送

值得注意的是,報告期內,硅產業集團扣除非經常性損益後歸屬於母公司股東淨利潤分別為-9,081.32萬元、-9,941.45萬元、-10,333.31萬元和-2,039.36萬元,均為負值。

截至2019年3月末,硅產業集團經審計的母公司報表未分配利潤為-8,774.97萬元,合併報表中未分配利潤為27,576.17萬元,母公司報表可供股東分配的利潤為負值。

報告期內,硅產業集團主營業務收入按產品類別的構成情況如下:

硅產業集團科創板IPO成功過會!卻遭上交所質疑存利益輸送

硅產業集團本次發行募集資金扣除發行費用後,將投資於以下項目:

硅產業集團科創板IPO成功過會!卻遭上交所質疑存利益輸送

募資項目項目將提升300mm半導體硅片生產技術節點並且擴大300mm半導體硅片的生產規模。項目實施後,硅產業集團將新增15萬片/月300mm半導體硅片的產能。

硅產業集團表示,募集資金項目的實施將實現公司300mm半導體硅片的技術和產能升級,提升300mm半導體硅片在公司主營業務中所佔比重,鞏固公司在國內行業中的技術和市場優勢,從而提高盈利水平,持續增強公司整體競爭能力。公司大尺寸半導體硅片佔比提升符合半導體硅片行業的發展趨勢.

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