HR尚青雲

在企業交的社保是城鎮職工社保，個人交社保卻分為兩種:一種是自由職業者社保，一種是新農保。

如果兩人退休年齡相同，退休地點相同，退休時間和繳費基數也相同，那麼，企業交的城鎮職工社保和個人繳的自由職業者社保15年，達到法定退休年齡領到的養老金相同。

若是一人繳納城鎮職工社保，一人繳納新農保，就算是其他條件都一樣，繳費15年辦理退休，新農保的養老金一般沒有城鎮職工社保領到的多。

第一，在企業繳15年城鎮職工社保和個人繳15年自由職業者社保，哪個更划算？

選擇企業繳納城鎮職工社保和個人選擇自由職業者社保承擔的養老保險費用不同。以北京市為例，城鎮職工社保由企業和個人共同承擔，企業承擔繳費基數的16%，個人承擔繳費基數的8%；而個人選擇的自由職業者社保全部由個人承擔繳費基數的20%。

所以說，如果影響養老金的其他條件都一致，不管是選擇自由職業者社保還是城鎮職工社保，繳費15年退休後領到的養老金都相同，但就養老保險繳費而言，有工作還是儘量選擇單位繳納的城鎮職工社保更划算。

第二，在企業繳15年城鎮職工社保和個人繳15年新農保，哪個領到的養老金高？

1.企業繳納的城鎮職工社保費用是多少？

因為根據《勞動合同法》規定，用人單位只要和勞動者建立勞動關係，就存在為勞動者繳納社會保險的法定義務。

根據《社會保險法》第58條規定，用人單位必須在建立勞動關係之日起30日內為勞動者向社保相關部門如實繳納社會保險。

但是，在企業繳納城鎮職工社保一般必須強制繳納五險，也就是說個人必須承擔養老、醫療和失業保險三個險種的個人部分。以北京市為例，城鎮職工社保個人三險合計是繳費基數的10.2%+3。

2.個人繳納的新農保費用是多少？

而根據北京市人力資源和社會保障局、北京市財政局印發的《關於進一步完善城鄉居民養老保障待遇確定和正常調整機制有關問題的通知》（京人社居發[2018]174號）文件規定，結合全市經濟發展，城鄉居民收入增長情況，考慮參保人經濟承受能力，2019年北京市城鄉居民基本養老保險最低繳費標準為年繳費1000元，最高繳費標準為年繳費9000元。

3.兩者影響養老金的所有條件都相同，退休當月養老金能差多少？

若想保證兩者的繳費相同，需要將企業繳納的城鎮職工社保按照社平工資的60%繳費，個人繳納的新農保按照6000元/年的檔次繳費，則在社平工資不增長、兩人法定退休年齡都是60週歲、不計個人賬戶儲存額利息的情況下，兩者的退休當月養老金分別為:

①選擇企業繳納城鎮職工社保，退休當月的養老金為:

基礎養老金=(8467+8467×0.6)÷2×1%×15=1016.04元；

個人賬戶養老金=(8467×60%×8%×12×15)÷139=526.3元；

合計得出:按照社平工資60%繳費，繳納企業城鎮職工社保15年，退休當月養老金是【1542.34元】。

②選擇個人繳納新農保，退休當月養老金為:

基礎養老金=710元；

個人賬戶養老金=(6000×15)÷139=647.48；

合計得出:按照6000元/年檔次，繳納新農保的個人退休當月養老金是【1357.48元】。

超老師總結:

總體而言，個人選擇自由職業者社保相對於企業繳納城鎮職工社保，雖然領取的養老金相同，但是自由職業者社保養老保險繳費相對較多。而個人選擇新農保和企業繳納城鎮職工社保繳費相同，領到的養老金卻少很多。

所以，不管是個人選擇自由職業者社保還是選擇新農保，都沒有在企業正常工作繳納城鎮職工社保划算。

但是，很多人會說，企業繳納的城鎮職工社保還有企業部分，為什麼不計算在內？因為《社會保險法》和《勞動合同法》規定為員工繳納社保是法定義務，所以企業承擔部分跟個人無關，而且企業繳納部分一般直接進入統籌基金，只跟你的基礎養老金有關，所以不應該算作養老保險支出成本。

職說社保

企業繳30年社保，因為我奶奶爺爺企業繳社保比個人繳納30年社保的人退休金高。

其實現在趁著年輕多賺點錢，老了有存錢，根本不需要繳社保領那區區退休金，說不定領的退休金還沒繳得錢多，自己就掛了，錢貶值越來越厲害，不划算。

現在老年人年紀大了，很省錢的，除非生病住院，否則花不了幾個錢。

吃貨迷茫

在企業繳15年社保，和個人繳納15年社保，退休時哪個養老金高？

同一個人，是無法同時、同地以企業在職職工身份和以靈活就業人員身份繳納社會保險的。這裡只能舉一個虛擬的例子吧：

張三與李四都是男性，同齡。張三在企業工作，李四以靈活就業人員身份繳納。那麼，我們來看一下：

1、張三，2003年在某企業參加工作，工資較低，按所在地社會平均工資下限，即社平的60%繳納社會保險，至2018年12月份時個人帳戶有存儲額22000元，辦理退休。

張三在職期間，繳納的社會保險中包括養老、醫療、失業、工傷、生育保險，其中個人負擔養老、醫療、失業三險的個人需承擔的費用，工傷與生育個人不繳費，完全由企業負擔。

以退休前的2018年社平為5000元為例，張三個人每月承擔的社保費約為養老保險=5000*60%*8%=240元，這筆錢是全部計入個人帳戶的，一年繳納的養老保險為2880元；醫療保險=5000*60%*2%=60元（大額醫療忽略不計）；失業保險10元，一個月累計需要負擔的社保費用為310元，一年為3720元。

要看清楚，這3720元裡面是含有醫療保險的哦，個人養老保險費用有2880元。

2、李四，無業，以靈活就業人員身份繳納社會保險，選擇所在地最低標準社平的60%繳納社保，也就是說，他的繳費基數與張三是完全一樣的，繳費年限也相同。

那麼，李四繳了多少錢呢？有些地區，靈活就業人員養老保險和醫療保險是可以分開繳費的，有些地區是必須捆綁在一起的。這裡就按可以分開繳費計算，只算養老保險。

李四平均到月來計算（一般靈活就業人員繳費以年為單位，有些地區可以以季度為單位），養老保險繳費=5000*60%*20%=600元，一年繳費為7200元。其中的8%，與張三是相同的，計入個人帳戶。也就是說，兩個人的個人帳戶金額是相同的。

但從比較中可以看出，張三養老保險僅交了2880元，而李四則交了7200元。而按現行的政策，那麼兩人退休時的養老金也是完全相同的。而如果李四希望與張三繳納的養老保險（在可能的情況下），那麼，就退休時領到的養老金就要比張三低的多。

舉個例子說，所在地社平工資為5000元，兩人月均都交納了1000元養老保險，張三是企業在職職工，這1000元全部計個人賬戶，且可以看出，他本月的社保繳費係數為2.5，即1000/（5000*8%),而如果是靈活就業人員李四，這1000元中，600元進入了統籌賬戶，與自己沒有直接關係了，僅有400元進入個人賬戶，他本月的社保繳費係數為1，這樣兩者在退休時的待遇就會差了很多了。

老王觀職場

社保哥：你作為一級人力資管理師，出這樣的題目考大家，我的回答只是班門弄斧了，答錯了請君斧正。根據你問退休時哪個養老金高，我估計你說的這個社保是僅指參加職工基本養老保險。我是這樣認為：在企業參加職工基本養老保險和個人名義參加職工基本養老保險，雖繳費年限能一樣，但繳費記入個人賬戶的錢很難一樣。所以，讓在企業參加職工基本養老保險和個人名義參加職工基本養老保險的兩個人領取分毫的養老金是很難的事情，僅憑參保年限一樣分哪個高哪個低是沒有科學依據的。

但是如果兩個人，甲是在職參加職工基本養老保險的，乙是以靈活就業人員身份參加的職工基本養老保險的，只要這兩個人在一個參保統籌區（退休時上年度當地社會職工平均工資一樣），參保繳費年限一樣，記入個人賬戶的金額一樣，性別一樣，退休日期一樣，社保局為他倆退休時確定的按月領取的養老金肯定是一樣的。

我這樣說的理由是：一是從參保繳費上看。

甲在職參加職工基本養老保險繳費，在正常情況下，職工基本養老保險繳費是按職工工資的28%繳納的，單位按職工工資的20%繳納記入統籌賬戶，職工按8%繳納，由單位代扣代繳，記入個人賬戶；當你工資低於當地上年度社會職工平均工資時，以當地上年度社會職工平均工資的60%為繳費基數的28%為你繳費，單位按當地上年度社會職工平均工資20%繳費，記入統籌賬戶，職工以當地上年度社會職工平均工資的60%為繳費基數的8%繳費記入個人賬戶，由單位代扣代繳；當你月工資高於當地上年度社會職工平均工資300%時，單位就會以當地上年度社會職工平均工資的300%為繳費基數的20%為你繳費，你以當地上年度社會職工平均工資的300%為繳費基數的8%繳費記入個人賬戶，由單位代扣代繳。

乙以靈活就業人員身份參加的職工基本養老保險的，每年繳費是按當地上年度社會職工平均工資的60%--300%的範圍內為繳費基數，按20%的比例由個人繳費。其中的3/5記入統籌賬戶，2/5計入你個人賬戶。為規範參保人繳費，社保局每年公佈繳費檔次和繳費額度供參保人選擇繳費。見我縣社保局2018年繳費通知。

你說這甲乙二人參保繳費15年，且記入個人賬戶的錢一模一樣是多難啊！

二是從退休時如何確定養老金的政策上看。

《中華人民共和國社會保險法》規定：參加城鎮職工養老保險人員退休時按月領養老金，是根據個人累計繳費年限、繳費記入個人賬戶金額、當地職工平均工資、城鎮人口平均預期壽命等因素確定的。見養老金計算公式：

注：圖中識同工齡應為視同繳費年限。

以上就是我說的甲乙兩個人，甲是在職參加職工基本養老保險的，乙是以靈活就業人員身份參加的職工基本養老保險的，只要這兩個人在一個參保統籌區（退休時上年度當地社會職工平均工資一樣），參保繳費年限一樣，記入個人賬戶的金額一樣，性別一樣，退休日期一樣，社保局為他倆退休時確定的按月領取的養老金肯定是一樣的理由。

我愛我家214230147

兩種參保繳費方式

繳納基本養老保險存在兩種情況，一種是以企業參保方式繳納15年，另一種是自己以靈活就業人員方式繳費15年。

實際上法律規定是嚴謹的，在企業工作只能以企業參保方式參加。靈活就業人員沒有固定參保企業的，可以自己繳費。靈活就業人員繳費要自己承擔全部社會保險費。

不過，畢竟我們現在的用工主體越來越多，個體工商戶、普通個人企業都可以參加社保。自己不想參加靈活就業人員上班，找個親戚朋友的公司掛靠一下還是可以的。因此，人們就會面臨著多種選擇。很多人就想比較一下，在企業繳納社保15年，養老金待遇會不會跟靈活就業人員繳納社保15年有差別呢？

養老金的高低如何計算？

2005年，國家出臺了《關於完善城鎮職工基本養老保險制度的決定》，改革了基本養老金的計發辦法。近年來，人們參保繳費形成的養老金待遇，只包括基礎養老金和個人賬戶養老金。不過，對於國發1997年26號文件實施前參加工作的，可以對以前的繳費年限額外計發過渡性養老金。

基礎養老金和個人賬戶養老金的計算公式全國統一。

（1）基礎養老金分析

基礎養老金跟三個因素有關：社平工資、繳費指數、繳費年限。一個地方繳費15年退休，可能不同的只有繳費指數。

繳費指數，實際上等於當年的繳費基數除以當年的社平繳費基數。繳費基數的範圍在60%的社平繳費基數到300%之間，特殊情況，比如從異地轉移過來，可以突破上下限。其實，現在靈活就業人員多數接觸過這個繳費指數，因為人們稱它為繳費檔次。

絕大多數人參保為了省錢期間都是選擇60%的最低繳費檔次，不管是企業職工養老保險還是靈活就業人員參保，繳費15年基礎養老金都只能領取12%的退休上年度社會平均工資。

參保方式不同，相同繳費基數，不同繳費比例。60%的繳費基數，在企業繳費和靈活就業人員繳費錢數可不一樣。企業繳費要繳納職工本人繳費基數的8%，用人單位16%（2016年5月才開始實施），再加上醫療保險、工傷保險、生育保險和失業保險，累計繳費比例一般能夠達到35%甚至40%。

靈活就業人員參保並不一樣，他們可以單選養老保險，也可以養老醫療一起繳。多數地方為了照顧靈活就業人員，一般要求他們按照20%的繳費比例繳納，比企業養老保險降低了4%。醫療保險，一些地區允許他們繳納沒有個人賬戶的醫療保險，或者不繳2%的個人部分。因此，靈活就業人員繳費錢數要少得多。

所以，從投入產出角度來講，參加靈活就業人員社保更划算。

（2）個人賬戶養老金分析

個人賬戶養老金跟個人賬戶餘額和退休年齡有關係。退休年齡對於一個人來說無法選擇，大家多數是50~60歲退休。50歲個人賬戶計發月數是195個月、55歲是170個月、60歲是139個月。

個人賬戶的餘額主要跟劃入個人賬戶的錢數和記賬利息有關。我們只要繳納養老保險，每月都會按照繳費基數的8%劃入，然後根據每年國家公佈的記賬利率記發利息。

所以，根本上個人賬戶養老金在相同繳費年限的情況下，還是跟繳費基數有關。

結論

不管我們在企業參保，還是個人繳納靈活就業人員保險。只要繳費基數相同，未來我們的養老金待遇就會一樣。

難道企業參保就多花錢了嗎？企業參保實際上是國家要求企業的強制義務，個人通過虛構社保關係的行為，參加社會保險本身就屬於不合法的。不過企業參保女性一般是50歲退休，另外還有額外的生育、失業和工傷保險保障，所以兩種保險還是有所不同的。

暖心人社

企業交15年社保和個人交15年社保，哪一個養老金高，這個是跟繳費的基數有關的。

個人交社保一般就是以靈活就業人員的身份參加社保，如果說個人和企業的交費基數一樣，那麼在退休時領取的養老錢是一樣多的，但是一般情況下，個人繳納的時候都會按照最低的基數繳納，也就是說社平工資的40%和60%，那麼這個情況下，如果企業按照100%的基數交，很明顯就會是企業交的這種領取的養老金更多一些。

而且企業交的這種一般他都會是由單位交一部分，個人交一部分，因為有工作單位，單位就會給你承擔31%，自己承擔10%的比例。

所以有工作單位的話交社保，個人承擔的費用較少，領取的養老金更多；如果自己交的話，自己承擔的費用多，領取的養老金少。

很明顯，各方面來說都是企業繳納比較划算，聯繫的養老金多一些。

筆記簿杏豆

2019年開始社保改革，如果在企業繳納了15年的社保，和個人繳納15年的社保，退休的時候，哪種人的養老金更高呢？

第一：國家規定

《中華人民共和國社會保險法》規定：參加城鎮職工養老保險人員退休時按月領養老金，是根據個人累計繳費年限、繳費記入個人賬戶金額、當地職工平均工資、城鎮人口平均預期壽命等因素確定的，養老金的計算辦法是一套統一的公式，起決定性作用的是繳費基數和繳費年限，體現的原則是“多繳多得、長繳多得”

第二：退休規定

職工正常退休年齡是：男年滿60週歲，女年滿50週歲，而個人繳費參照靈活就業人員退休女同志要年滿55週歲，養老保險同樣都是最低繳費基數15年，達到繳費年限和年齡要求，到時可以領取最低退休養老金，醫療保險繳費都是：男25年，女20年，達到繳費年限和退休年齡，可以終身享受醫療保險待遇

第三：企業職工

企業必須為職工投保，這是國家的強制性規定，需要投五險，除養老、醫療外，還有工傷、生育、失業保險，企業職工的繳費基數，是根據其上一年度的年收入確定的，最低限是60％的社平工資，最高限是300％的社平工資

第四：個人繳納

個人繳納靈活就業人員社保，由於無法確定個人年收入，一般是按照規定的比例確定繳費基數，比如60％、80％、100％……300％，也可以養老保險和醫療保險一起投，個人繳納社保主要有二項，養老保險和醫療保險，同時您轉為靈活就業人員參保，繳費標準主要看上年度個人繳費基數，最終確定繳費額度

第五：同一地區

如是同一地區又都是15年的話，企業和個人繳養老保險費，那就看哪個的繳費基數高，繳費基數高養老金就高，政策規定，企業為職工繳費按本人的工資收入為基數，個人繳費則以當地平均工資的60%--100%作為自願選擇，所以多數企業繳費高於個人繳費，企業職工退休的養老金髙於個人繳費退休的養老金

第六：舉例說明

如果兩個人，甲是在職參加職工基本養老保險的，乙是以靈活就業人員身份參加的職工基本養老保險的，只要這兩個人在一個參保統籌區，參保繳費年限一樣，記入個人賬戶的金額一樣，性別一樣，退休日期一樣，社保局為他倆退休時確定的按月領取的養老金肯定是一樣的

最後，不管是什麼情況，都需要根據自己當地的實際規定來操作，希望大家都能維護好自己的合法權益！

慧算賬

那自然是企業繳15年社保更划算。

一般我們有工作單位的職工買社保，都是單位幫我們買。但對於那些沒有工作，或者靈活就業人員，比如小攤小販，個體戶，自媒體創作者等，他們只能自己參保。

我們都知道，退休金和繳費基數、累計繳費年限、當地職工平均工資、個人繳費係數這些都有關係。繳費年限越長，繳費基數越大，當地社平工資越高，個人繳費係數越高，那退休後領到的退休金也就越多。按題主描述的情況來看，企業買社保和個人買社保都是按15年計算，那繳費年限這點可以忽略，主要是考慮其他影響因素。

為什麼說單位參保比個人參保更划算，主要體現在以下幾點：

• 個人繳納社保要比單位繳納社保費用高得多。我們國家對養老保險的規定是單位交20%，個人交8%，假如我們的繳費基數是3000，那單位幫我們繳的話，我們只需要承擔240，單位承擔600。但是如果我們全部個人繳納的話，那自己就要承擔800多塊錢的保費，這個負擔會重很多，基數越高，要交的錢越多。

• 企業繳納和個人繳納的險種不同。個人繳納的話，只能繳養老保險和醫療保險，其他保險的福利是不能享受到的，而企業繳納的話包含了五險，即養老、醫療、工傷、生育、失業保險，比個人參保多了失業、工傷、生育三項保險待遇，全面保障我們生活的方方面面。

• 交一樣的錢，單位參保比個人參保繳費係數更高，退休金更多。企業職工參保，單位繳費部分計入統籌賬戶，個人繳費部分計入個人賬戶。而靈活就業人員，費用全部自己出，相當於承擔了原本公司需要繳納的費用，而這部分依舊要被劃入統籌賬戶裡面，這樣就會影響我們個人的社保繳費係數。也就是說，一個企業職工，和一個靈活就業人員，他們交一樣的錢，但是企業職工的繳費係數更高，退休時所享受到的退休金待遇自然會更好。

總的來說，企業繳納社保還是比個人繳納社保要划算的多！

心念HR

由於企業社保和靈活就業社保都是屬於職工社保的範疇，兩者在退休金的計算方法是相同的，所以在同等條件下，在企業繳納15年社保和個人繳納15年社保，兩個人退休時的退休金待遇是沒有區別的。

社保的繳費方式有兩種，一種是在單位參保並繳費，另一種是個人以靈活就業方式參保並繳費。這兩種社保雖然都是屬於城鎮職工社保的範疇，但兩種社保存在許多區別:

第一、參保人群不同，個人繳社保說明是自僱群體，靈活就業人員。企業繳社保是企業職工，兩者的勞動關係不一樣。

第二、繳納的社保種類不一樣。個人以靈活就業形式繳納的社保一般只能參加養老保險和醫療保險，而企業繳納的社保包括了養老保險、醫療保險、工傷保險、失業保險和生育保險五大項。

第三、繳費比例不一樣。靈活就業人員由於自己承擔企業和個人繳費部分，負擔比較重，國家也會給予特別照顧，一般會允許他們按照20％的最低繳費比例繳納。而企業繳費總額為28％，其中企業承擔20％、職工個人只承擔8％。

第四、退休年齡不一樣。男同志的退休年齡都是60週歲，但企業女職工的法定退休年齡為50週歲，可靈活就業參保人員中的女性根據國家文件規定必須是55週歲才能退休。

不過吧，儘管有這麼多的不相同，但由於個人以靈活就業形式參加的社保在性質上和退休金的計算方式與職工社保都是同樣的，只要兩者的繳費年限、繳費基數、繳費金額、社平工資等數據相同，那麼退休時所領取的退休金都是一樣的，不會有任何區別。

葉公來幫忙

這個不能一概而論。

養老金的計算辦法是一套統一的公式，起決定性作用的是繳費基數和繳費年限，體現的原則是“多繳多得、長繳多得”。

企業職工的繳費基數，是根據其上一年度的年收入確定的，最低限是60％的社平工資，最高限是300％的社平工資。

個人繳納靈活就業人員社保，由於無法確定個人年收入，一般是按照規定的比例確定繳費基數，比如60％、80％、100％……300％。

假設有一對雙胞胎兄弟，一位在企業工作，一位是自由職業者，他哥倆同時開始投保，都按照60％的基數繳費，同樣投保15年時間，同時辦理退休，那麼他哥倆的退休養老金就完全一樣。

現實當中，給人的感覺，一般是在職職工養老金高，個人投保退休養老金低。造成這種現象的主要原因在於，在職職工繳費基數大於60％的佔多數，而且繳費普遍大於15年；而個人投保，由於經濟實力較弱，往往選擇最低檔60％、最低年限15年的人居多。

企業職工投保和個人投保所不同的是——

①企業必須為職工投保，這是國家的強制性規定。自由職業者全憑自覺自願。至於為什麼，大家可以考慮，核心原因是個人投保非常划算，企業為職工投保負擔太重。

②個人投保可以只投養老保險，也可以養老保險和醫療保險一起投；企業職工，需要投五險，除養老、醫療外，還有工傷、生育、失業保險。

③個人投保養老保險，需要按照繳費基數的20％交費，全部由個人負擔。企業職工投保，個人負擔8％，企業負擔20％。當然，大家都明白，企業交的錢也需要職工能掙出來。

最後提供幾組數據，全部來自權威渠道，供大家參考。

以上數據，不知道會不會打消大家的顧慮，會不會打敗社保破產論。

關鍵字: 社保 相同 社會保險