9月6日，山東道恩高分子材料股份有限公司（以下簡稱“道恩股份”）發佈公告稱，2018年9月6日，道恩股份與交易對方簽署了附生效條件的《股權收購協議》，公司擬以現金方式購買菸臺旭力生恩持有的青島海爾新材料研發有限公司（以下簡稱“海爾新材”或“標的公司”）80%股權。本次交易完成後，公司直接持有海爾新材80%股權，海爾新材成為公司控股子公司。
截至評估基準日2018年6月30日，標的公司未經審計的歸屬於母公司股東全部權益的賬面值為 22,672.94 萬元，預估值為 32,852.07 萬元，評估增值 10,179.13 萬元，增值率 44.90%。根據預估結果，經交易各方友好協商，標的公司 80%股權初步交易作價為 26,281.66 萬元。本次交易標的資產的作價初步確定為人民幣 26,281.66 萬元，全部為現金支付，不涉及發行股份購買資產事宜。
《中國基層網財經》注意到，本次交易完成前，道恩股份為交易對方煙臺旭力生恩的有限合夥人，公司持有其 99.97%的出資份額。煙臺旭力生恩《合夥協議》約定，煙臺旭力生恩的全部業務以及其他活動之 管理、控制、運營、決策的權力全部排它性地歸屬於執行事務合夥人重慶生眾投資管理有限公司，由其直接行使。道恩股份作為有限合夥人委派董事會秘書作為投資決策委員會成員。因此，道恩股份能夠對煙臺旭力生恩施加重大影響，煙臺旭力生恩為道恩股份聯營企業，因此本次交易構成關聯交易。
道恩股份主營業務為熱塑性彈性體產品、改性塑料產品及色母粒產品研發生產銷售，公司的熱塑性彈性體產品主要是動態全硫化熱塑性彈性體（TPV），改性塑料產品主要是增強增韌改性塑料、高光澤改性塑料和阻燃改性塑料，色母粒產品主要是專用色母粒和多功能色母粒。
而海爾新材主要從事 PP、ABS 等改性塑料的生產銷售，道恩股份與標的公司均屬於同一行業，具有較高的協同性，標的公司業務是對上市公司業務的重要補充。在本次交易完成後，道恩股份的主營業務未發生重大變化。
本次交易完成後，海爾新材將成為道恩股份控股子公司，藉助海爾新材4的產品優勢和銷售渠道，道恩股份可以進一步增強與下游客戶的合作關係、拓展產品市場，增強上市公司持續盈利能力和綜合競爭力。
此外，為保障道恩股份全體股東利益，根據《股權收購協議》，業績承諾方承諾標的公司2018年度、2019年度及2020年度扣除非經常性損益後歸屬於母公司股東的淨利潤累計為人民幣18,472.05萬元。目前，該收購事項仍需道恩股份股東大會審議通過，對該事項的後續進展，我們將予以持續關注。
分享到:
閱讀更多 中國基層財經 的文章
