“住房公积金存在的意义已经不大，将之取消可为企业和职工直接降低12%的成本。”
——黄奇帆。
房地产概念。计算器上的房子。抵押贷款。
黄奇帆：取消公积金，降低企业成本
其实从去年开始，中国金融四十人论坛（CF40）学术顾问、中国国际经济交流中心副理事长黄奇帆一直建议取消公积金制度，包括行业内很多专家也纷纷建议公积金制度应该取消。
黄副理事长取消的理由是公积金是社会公共福利系统的阶段性产物，有它特定的历史环境和国家环境。现在我国房地产早已市场化，商业银行已经成为提供房贷的主体，住房公积金存在的意义已经不大，将之取消可为企业和职工直接降低12%的成本。
最早的公积金政策，学的是新加坡，但是只是学到了单一的公积金政策，而新加坡公积金还和养老、医疗保险打通。 中国公积金政策设立的初衷是为了解决职工的住房困难，具有一定的时代特性。
截至2018年，住房公积金已经形成了巨大的规模，公积金缴存总额145899.77亿元，远超过养老保险基金累计结余等。
（2014-2018年住房公积金缴存金额及增长速度）
专家认为，现在的公积金已经完成了历史使命。取消公积金则有很多的好处：
1、减轻企业负担。公积金由企业和职工双方按照1:1的比例缴纳，最低比率是5%，最高是12%。所以如果公积金取消，企业最多可节约12%的人力成本。特别现在疫情冲击制下，强制缴纳的公积金则对企业形成了较大的负担，不如取消了之。
2、住房公积金贷款占比较低。截至2018年底，中国个人住房贷款余额25.75万亿元，而公积金个人住房贷款余额为4.98万亿元，在整个贷款余额中的占比不到20%。同时，住房公积金贷款上限要求，与现有房价不相匹配，以北京为例，公积金贷款上限120万，并且有年限要求，已经不是市场主流。
3、公积金缴纳职工占比并不高。2018年公积金缴存职工人数为14436.1万人，占我国城镇就业人数的33.2%。实际上，虽然法律规定强制缴纳住房公积金，但是缴纳比例并不高。
（2014-2018年实缴单位数和实缴职工人数）
我反对取消住房公积金政策！
你有你的立场，我有我的利益
—— 罗鹂《离婚律师》
虽然仅有3成左右的人能够缴纳公积金，但是大家对动用“住房公积金”这块蛋糕争议很大——在这里，老财鲜明的表示发对取消住房公积金，因为这关系到国家制度的长期安排，关系到每个职工的切身利益。
反对理由如下：
1、住房公积金是法定福利制度，企业强制缴纳。
我国现行的《住房公积金管理条例》（下称《条例》）第二十条明确要求“单位应当按时、足额缴存住房公积金，不得逾期缴存或者少缴”。第三十八条规定“单位逾期不缴或者少缴住房公积金的，由住房公积金管理中心责令限期缴存；逾期仍不缴存的，可以申请人民法院强制执行”。
一旦取消，很多企业不会在此之外为员工谋取福利的——在强制情形下，仅有3成职工能够缴纳，取消之后，没有职工可以享受福利了。
2、住房公积金本职是一种税前的薪酬福利。
第一个层次，住房公积金是税前扣除的，一定程度上提高了个税扣除的起征点，抵扣的额度远远超过房贷、子女教育等专项附加扣除；第二个层次，住房公积金是一种薪酬福利，企业和个人部分税前扣除，在你买房之后，可以提取出来使用，用来冲抵房贷，这变相增加了员工的收入。
3、住房公积金贷款利率较低。
相对商业银行住房贷款，住房公积金贷款可以低1.5%-2%左右，对职工来说是一个长期的福利，也减轻了很多购房者的负担。据测算，如果是全款150万的房子，首付50万，剩下的100万公积金贷款和商业贷款各一半，按揭30年，组合贷的利息可以比纯商业贷款减少12万。
4、住房公积金不仅仅可以用来买房，用途很多。
比如我们租房：可以将公积金提取出来使用。父母给子女购房，可以把公积金提取出来使用。治疗重大疾病：家里人有人得了重疾，可以将公积金提取出来使用。另外，家里建房或者翻修房子，也可以提取公积金。
住房公积金政策的好处其实深入人心！
专家三大保障措施，同样有太多制度障碍
同时，对于专家提供的住房公积金三大转型建议，老财也不敢苟同。
专家提出：有三个措施确保取消公积金后老百姓完全不会吃亏：
第一，取消公积金不是单一的政策，一定要和建立一个新的企业年金体系配套实施。年金的运行可以进入资本市场，通过保值增值产生更高的收益。
第二，对已经发生的公积金贷款，可以按照一定利率优惠政策转化为商业贷款。
第三，取消公积金后，企业原本替职工缴纳的6%公积金转变为企业给职工缴纳的6%企业年金，而职工个人的6%年金并不强制缴纳，职工可以自愿决定是否缴纳。
建议出发点是好的，但是实际情况不是这样的。
对于第一和第三，对于用企业年金制度取代公积金制度，有太多制度冲突——企业年金本质上是企业补充养老保险，和住房公积金不是一个制度体系。而我们国家已经有相关的制度安排，但是由于自愿执行，发展情况并不乐观。截至目前，仅有2000万左右职工参与企业年金，远低于1.4亿左右的公积金参与职工人数。
相对于住房公积金，企业年金的取用条件更加严格，只有出国、退休、死亡才能提取使用——住房公积金的提取条件更加宽泛。在个税方面，企业年金采用的税延政策，而且又缴纳上限，现在交企业年金不用纳税，领取的时候要补税，而住房公积金税前完全扣除，不存在补税的问题。所以，二者本质不同，制度不同，税收不同，不能轻易谈互相转化。
当然，企业年金的优点是可以进入资本市场投资，获取更多增值，为将来养老进行储备；但是公积金的运作模式是低息低贷，更多从员工购房角度来考虑，出发点是不同的。
同时，取消公积金制度，已经发生的可以给予利率优惠，未来想用公积金贷款的呢？
综上所述：我反对取消住房公积金制度，反对轻而易举取消员工长期以来的福利政策。相对的是，如何调控住房市场，保障职工权益，才是应该考虑的事情。
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