疫情猛如虎。新冠肺炎疫情席卷下，中国经济运行遇到了极大困难，其中本来就度日艰难的中小企业更是面临生死存亡难关。对此，央地各级政府纷纷出台减税减负政策，帮助中小企业度过难关。

中小企业长期改革4方面建议

2月11日，黄奇帆发表《新冠疫情下对经济发展和制造业复工的几点建议》一文，提出了中小企业长期改革的4方面建议。

黄奇帆，工商管理硕士，中国国际经济交流中心副理事长，清华产业转型顾问委员会主席。他对中国经济和楼市的理解一直不乏真知灼见。不论是放开农民工落户，还是降低物流成本，都是为制造业长远考虑的切实建议。

不过，建议中“取消企业住房公积金制度”一条却引发众人尤其是购房者的广泛关注，相关话题甚至一度登上“头条”。食之无味，弃之可惜。其实，对于住房公积金“鸡肋”的质疑在市场上一直存在，但一直未进入政府议事层面。此次由黄奇帆提出，其身份又非同一般，方才产生如此效果。

那么，公积金是否鸡肋？使用率到底如何？取消是否必要？取消后谁又会从中得到切实利益？

公积金“鸡肋”存在？实情分析

公积金取消与否，这一问题始终没有定案。具体分析来看，公积金一方面是存在形同鸡肋、资金沉淀等老问题。公积金强制缴存，使用率却并不高，即使使用也主要被中高收入者所得，加大收入差距。

经济学家、万博经济研究院院长滕泰

疫情短期冲击这么大，应尽快取消住房公积金

如若不买房，公积金能提取的额度十分有限，大量的资金会因此沉淀在账户里经受贬值。更为现实的是，在房价面前大多数人也无力买房，也就没有使用公积金贷款的机会。

如若买房，在当前房价面前，在公积金贷款额度与当前房价相比上看，也是捉襟见肘的存在。此外，公积金贷款一直处于歧视链的最底层。由于审批周期过长、审批条件繁琐，开发商普遍比较拒绝公积金贷款。

另一边，公积金也有增加实际收入、政策贷款福利、合理避税的现实好处。公积金一般来说是企业和员工都接受的税负较低的收入形式，最终是进了员工口袋的。公积金贷款作为政策性贷款，其利率远低于商业贷款，因此也是很好的低息购房贷款形式。

如今，随着公积金提取范围不断扩大，公积金的使用效率也已有所提升。不仅租房可提取，大病也可提取。面对疫情，有关部门已发出通知，患者可提取本人住房公积金用于医疗支出。从这一层面出发，公积金虽然问题重重，但仍旧不乏现实存在的理由。

住房公积金制度为何遭诟病?

知名财经专家刘晓博表示：“住房公积金制度”最遭诟病之处，是“买不起房子的群体”帮“买得起房子的群体”买房。

比如一个低收入家庭，夫妻两个人每月都被扣住房公积金，但买不起房子。他们的钱，等于低息贷款给了买得起房子的家庭。在有的城市，还允许多次申请公积金贷款。只要你还清了公积金贷款，再申请的时候仍然可以顶格申请。

对企业说，住房公积金是负担；但对员工来说，是一笔变相的收入和存款。

一般来说，住房公积金个人与单位缴纳比例是1:1，具体占平均工资的多少，由企业在5%-12%的范围内自行决定，一度以8%最常见。最近两年降低企业负担，6%的比例多了起来。个人交6%，加上企业交6%，就是黄奇帆说的12%。

对于企业来说，公积金是一笔重要负担。说起来，是个人和企业各负担一部分，但事实上都是企业的成本。因此，民企、中小企业都把公积金当负担，希望少交。而效益好的国企，尤其是垄断国企，则希望多交，因为这相当于变相发钱、搞员工福利。

如果现在真的“取消公积金”，而没有其他补偿，则企业员工会普遍认为，这是在变相降薪，是政策倾向于资方。

但从企业方面来讲，经济下行叠加疫情，压力的确非常大。前几天著名餐饮企业西贝就透露，因为疫情影响，企业现金流中断、400家门店基本停业，2万员工闲着，账上的钱只够支撑3个来月。这还是优秀餐饮企业的状况，普通企业就更难熬。

取消公积金制度？亦或微调更好

任何政策变动，都会影响到相当多人的利益。经过20多年的发展，公积金在现实经济和生活中的影响无处不在。我们不能因为住房公积金制度的缺陷，就否定其实际作用。

早在2012年，就曾有购房者表示：“公积金就像买大病保险，不知道哪天就会用上，帮你维系个现金流。谁能保证现在不买房，日后就一定不会买，即使真没这个需求，退休后取出来当笔养老钱也是好的。”话糙理却切实，得到众多网友的肯定。

再者，住房公积金是企业的成本，也是员工的收入，因要为企业减负便单纯取消公积金并不十分切实。此外，单纯取消公积金而不做任何补偿，在目前的劳资关系环境中，相当于挪职工福利为企业所用，这也并非档前社会利益最大化的选项。

最后，既然公积金“一消了之”有难度，局部微调也不失为一种选择，由专家研究针对公积金当下存在的问题进行逐一攻破。比如，近些年来，政府一直在做的公积金简化程序就是在努力提升使用效率的过程。

我华夏人重农桑，亦安土重迁，因此有关“房”的话题总是容易触动众人的神经。住房公积金取消与否事关众人切实利益，大家一同静待最终答案。

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