新浪財經訊 在2015年牛市中，配資公司如雨後春筍般的湧現，而當市場歸於理性，不少配資公司沒能幸運的全身而退。近日，裁判文書網上公佈了一則配資公司正、副經理合夥坑害公司的案件判決書。兩人通過不繳納保障金違規開立賬戶、違規劃轉客戶保證金及自營資金證券以及利用自營盤做賣盤倒手等手段，最終從公司違規提取超額盈利，共侵佔公司近1.7億元。而公司的股東之一就是這位總經理的母親。獲取暴利之後兩人鋃鐺入獄，均被判處10年以上有期徒刑。
牛市風口漸起配資公司踏準時機
2014年至2015年期間，一家名叫湖北福誠瀾海資產管理的公司與多家信託公司合作發行了結構化證券投資集合資金信託產品，該產品系使用恆生公司HOMS系統或銘創公司FPRC系統將信託公司開立的證券資金賬戶所對應的信託資金歸集後分倉，再按客戶需求形成資金金額不等的虛擬賬戶，實際上就是為客戶提供配資服務。
福誠瀾海資管與客戶在簽訂《開戶確認書》和《投資顧問協議》後，按照業務流程規定為客戶進行開戶，客戶就可以使用該賬戶的資金進行證券投資。
公司的上述經營盈利模式以提供給客戶資金為基數，按年利率向客戶收取利息獲得固定收益，客戶則負擔買賣股票盈虧的風險。公司收取的費用稱之為綜合管理費，不同的配資，管理費標準不一樣，1比3最低標準是12%，1比5最低標準是12.5%，按月結算。
為了保證資金安全和收益，公司在與客戶簽訂的《投資顧問協議》中約定了風險控制方案，包括開立協議所稱的資金專用賬號、繳納保證金、限制證券交易品種與金額、設預警線、設平某線處置賬戶資產、提取收益限制條件等。
在此期間，羅程元擔任福誠瀾海資管總經理，主管對外股權投資和自營盤交易；王暾擔任公司副總經理，負責配資業務的風險控制部和客服部。
王暾最主管的風險控制部門職責包括客戶開戶驗證及權限設置、持倉及賬戶資金監控、估值及財務對賬、客戶收益提取條件判斷、投資系統權限管理等，客服部工作職責包括客戶信息管理、合同管理（負責銷售合同的審查、監督執行與管理）和客戶溝通管理。
違規操作18般武藝公司成提款機
2014年3月之後的近一年半時間裡，羅程元、王暾共同利用二人的職權，違反相關法律規定和福誠瀾海資管的風險控制規定，在未經股東會同意也未與公司簽訂《投資顧問協議》，且均未繳納保證金的情況下，在公司的13個信託計劃中開設了16個HOMS賬戶和1個FPRC賬戶，共計17個“羅程元單元賬戶”。
上述賬戶中，兩人僅利用所獲盈利用於繳納了“宏贏117號”主賬號下的“羅程元2015.05.28”單元賬戶的保證金1000萬元，以掩蓋其未繳納保證金的犯罪事實。其他16個“羅程元單元賬戶”沒有繳納保證金的資金流水和會計處理記錄。
2014年3月至2015年3月，王暾使用其在福誠瀾海資管管理的HOMS系統中的操作員賬號或指派他人，多次為羅程元違規配資，將公司用於為其他客戶進行配資的資金共計2.62億元劃入羅程元上述17個單元賬戶中的6個賬戶，供羅程元個人使用並獲利。
兩人不但利用職權私自劃撥客戶配資資金，還劃撥公司自營盤賬戶中的股票。2014年3月4日至2014年9月17日，王暾使用HOMS操作員賬號，在福誠瀾海資管SCHY7-中信建設大道、SCHY10-中信徐東、SCHY18-財富證券和宏贏三十六號4個信託產品中，且在未支付任何對應資金的情況下，採用手工劃轉證券方式，將該公司HOMS系統自營盤賬戶中的股票748.28萬股劃入“羅程元單元賬戶”，供羅程元個人用於炒股獲利。
另外，對於配資公司的操作來說，當客戶賬戶中的資金為“0”的時候理論上賬戶會被資金凍結不能買賣股票；如果公司對該賬戶進行資金解凍，即允許客戶“透資”，解凍得金額可以用來購買股票。原本HOMS系統中的“投資”功能原本是為了方便客戶再當天賣掉股票侯就可以提取收益，把T+1操作模式變化成T+0模式，但被人利用變成了方便被解凍賬戶當天進行透支買賣股票的操作，透支的使用金額和資金解凍的限額有關，資金解凍的限額是風控人員根據客戶提出的要求試著，透支極限就是該期心痛產品的最大可用資金。
2014年3月17日至2015年1月19日，王暾使用HOMS操作員賬號，對“羅程元單元賬戶”進行資金解凍操作，為羅程元的3個HOMS單元賬戶增加資金使用額度，使得該單元賬戶在資金餘額不足的情形下，透支使用了公司的配資資金，羅程元將該資金用於炒股或劃撥至其個人單元賬戶使用，從而獲利。
兩人還利用公司自營賬戶接盤的方式，賺取個人收益。2014年11月至2015年4月期間，羅程元、王暾多次在“羅程元單位賬戶”中買入股票後，通過後臺以公司自營盤名義賣出，但不與公司及時辦理結算，待上述股票價格上漲後，採取證券劃轉方式，以高於實際賣價的價格對“羅程元單位賬戶”和公司自營盤進行結算，這種“先出票、後結算”的方式使得“羅程遠單元賬戶”獲利，給公司管理單元造成了損失。
賺得1.7億暴利買車買房成“人生贏家”
根據檢察機關核算，2014年11月4日至2015年7月29日期間，羅程元、王暾共同利用職權，以分配上述17個“羅程元單元賬戶”盈利為由，先後13次採取“申請收益分配”的手段，侵佔福誠瀾海資管資金共計人民幣1.6750億元。
在通過上述手段或以後，羅程元、王暾兩人將所得收益用以補繳保證金、買房、買車、買理財。
2015年1月20日至2月3日，羅程元通過其本人賬戶向公司匯款1500萬元，用於繳納所謂“大元代持2015.1.20”賬戶的客戶保證金，但該賬戶並不存在，其實際為掩蓋1500萬元的贓款屬性；2015年5月，羅程遠向公司繳納了宏贏117號”主賬戶下的“羅程元2015.05.28”單元賬戶1000萬元保證金，用以掩蓋其犯罪行為。羅程元還用283.37萬元購買了房產、305.8萬元購買了汽車，將5600萬元用於購買理財產品及存入股票賬戶，其餘款項用於向其他單位和個人匯款。
2015年12月初，福誠瀾海資管在內部資產清核的時候發現總經理羅程元的個人股票配資賬戶及與其相關的一些配資賬戶存在一些問題：一、零保證金開設個人股票配資賬戶；二、擅自調撥公司自營盤股票進行操作；三、違規提取盈利；四、違規劃轉資金。羅程元的上述違規操不但違反了公司規定，其不繳納保證金的行為放大了公司的投資風險，如果發生虧損將會由公司直接承擔。除此之外長期大量佔用公司資金，影響公司經營。最重要的是違規超額提取盈利給公司造成了重大損失。
2016年2月2日公安機關將羅程元抓獲歸案，次日公安機關將被告人王暾抓獲歸案。公安機關依法查封、凍結了羅程元位於武漢市江岸區房屋一套、某信託賬戶內人民幣128.87萬元以及華夏芯（北京）通用處理器技術有限公司的900萬元股權。
兩人鋃鐺入獄分別獲刑15年、14年
法院審理後認為，羅程遠、王暾身為公司工作人員，相互勾結，共同利用職務上的便利將所在公司人民幣1.675億元非法佔為己有，數額巨大，其行為均已構成職務侵佔罪。羅程元、王暾所實施的職務侵佔犯罪，系共同犯罪，其中，被告人王暾在共同犯罪中的作用相對較小。
法院依法判處羅程元有期徒刑15年，剝奪政治權利3年，並沒收財產5萬元；判處王暾有期徒刑14年，剝奪爭取權利2年，並沒收財產4萬元；責令二人共同退賠1.675億元，公安機關查封、凍結在案的贓款、贓物已發出之後，所得款項依法發還被害單位福誠瀾海資管。
根據天嚴查顯示，福誠瀾海資管股權50%屬於丁某，另外50%屬於夏某，而夏某則是羅程元的母親。丁某在證詞中表示，公司註冊資金1個億，實際出資5000萬元，這5000萬元是夏某的老公找中介公司借的“過橋”資金，工商登記完成後，這5000萬元還給了中介公司，並支付了40萬元的“過橋費”。後來自己實際出資了3570萬元，夏某實際投資了750萬元。
天眼查的數據中顯示，福誠瀾海資管涉及的法律訴訟就達80條，所涉及證券酒瘋、借款合同糾紛等，公司自2017年開始多次被法院認定為失信被執行人。（恢恢/文）
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