新浪财经讯 在2015年牛市中，配资公司如雨后春笋般的涌现，而当市场归于理性，不少配资公司没能幸运的全身而退。近日，裁判文书网上公布了一则配资公司正、副经理合伙坑害公司的案件判决书。两人通过不缴纳保障金违规开立账户、违规划转客户保证金及自营资金证券以及利用自营盘做卖盘倒手等手段，最终从公司违规提取超额盈利，共侵占公司近1.7亿元。而公司的股东之一就是这位总经理的母亲。获取暴利之后两人锒铛入狱，均被判处10年以上有期徒刑。
牛市风口渐起配资公司踏准时机
2014年至2015年期间，一家名叫湖北福诚澜海资产管理的公司与多家信托公司合作发行了结构化证券投资集合资金信托产品，该产品系使用恒生公司HOMS系统或铭创公司FPRC系统将信托公司开立的证券资金账户所对应的信托资金归集后分仓，再按客户需求形成资金金额不等的虚拟账户，实际上就是为客户提供配资服务。
福诚澜海资管与客户在签订《开户确认书》和《投资顾问协议》后，按照业务流程规定为客户进行开户，客户就可以使用该账户的资金进行证券投资。
公司的上述经营盈利模式以提供给客户资金为基数，按年利率向客户收取利息获得固定收益，客户则负担买卖股票盈亏的风险。公司收取的费用称之为综合管理费，不同的配资，管理费标准不一样，1比3最低标准是12%，1比5最低标准是12.5%，按月结算。
为了保证资金安全和收益，公司在与客户签订的《投资顾问协议》中约定了风险控制方案，包括开立协议所称的资金专用账号、缴纳保证金、限制证券交易品种与金额、设预警线、设平某线处置账户资产、提取收益限制条件等。
在此期间，罗程元担任福诚澜海资管总经理，主管对外股权投资和自营盘交易；王暾担任公司副总经理，负责配资业务的风险控制部和客服部。
王暾最主管的风险控制部门职责包括客户开户验证及权限设置、持仓及账户资金监控、估值及财务对账、客户收益提取条件判断、投资系统权限管理等，客服部工作职责包括客户信息管理、合同管理（负责销售合同的审查、监督执行与管理）和客户沟通管理。
违规操作18般武艺公司成提款机
2014年3月之后的近一年半时间里，罗程元、王暾共同利用二人的职权，违反相关法律规定和福诚澜海资管的风险控制规定，在未经股东会同意也未与公司签订《投资顾问协议》，且均未缴纳保证金的情况下，在公司的13个信托计划中开设了16个HOMS账户和1个FPRC账户，共计17个“罗程元单元账户”。
上述账户中，两人仅利用所获盈利用于缴纳了“宏赢117号”主账号下的“罗程元2015.05.28”单元账户的保证金1000万元，以掩盖其未缴纳保证金的犯罪事实。其他16个“罗程元单元账户”没有缴纳保证金的资金流水和会计处理记录。
2014年3月至2015年3月，王暾使用其在福诚澜海资管管理的HOMS系统中的操作员账号或指派他人，多次为罗程元违规配资，将公司用于为其他客户进行配资的资金共计2.62亿元划入罗程元上述17个单元账户中的6个账户，供罗程元个人使用并获利。
两人不但利用职权私自划拨客户配资资金，还划拨公司自营盘账户中的股票。2014年3月4日至2014年9月17日，王暾使用HOMS操作员账号，在福诚澜海资管SCHY7-中信建设大道、SCHY10-中信徐东、SCHY18-财富证券和宏赢三十六号4个信托产品中，且在未支付任何对应资金的情况下，采用手工划转证券方式，将该公司HOMS系统自营盘账户中的股票748.28万股划入“罗程元单元账户”，供罗程元个人用于炒股获利。
另外，对于配资公司的操作来说，当客户账户中的资金为“0”的时候理论上账户会被资金冻结不能买卖股票；如果公司对该账户进行资金解冻，即允许客户“透资”，解冻得金额可以用来购买股票。原本HOMS系统中的“投资”功能原本是为了方便客户再当天卖掉股票侯就可以提取收益，把T+1操作模式变化成T+0模式，但被人利用变成了方便被解冻账户当天进行透支买卖股票的操作，透支的使用金额和资金解冻的限额有关，资金解冻的限额是风控人员根据客户提出的要求试着，透支极限就是该期心痛产品的最大可用资金。
2014年3月17日至2015年1月19日，王暾使用HOMS操作员账号，对“罗程元单元账户”进行资金解冻操作，为罗程元的3个HOMS单元账户增加资金使用额度，使得该单元账户在资金余额不足的情形下，透支使用了公司的配资资金，罗程元将该资金用于炒股或划拨至其个人单元账户使用，从而获利。
两人还利用公司自营账户接盘的方式，赚取个人收益。2014年11月至2015年4月期间，罗程元、王暾多次在“罗程元单位账户”中买入股票后，通过后台以公司自营盘名义卖出，但不与公司及时办理结算，待上述股票价格上涨后，采取证券划转方式，以高于实际卖价的价格对“罗程元单位账户”和公司自营盘进行结算，这种“先出票、后结算”的方式使得“罗程远单元账户”获利，给公司管理单元造成了损失。
赚得1.7亿暴利买车买房成“人生赢家”
根据检察机关核算，2014年11月4日至2015年7月29日期间，罗程元、王暾共同利用职权，以分配上述17个“罗程元单元账户”盈利为由，先后13次采取“申请收益分配”的手段，侵占福诚澜海资管资金共计人民币1.6750亿元。
在通过上述手段或以后，罗程元、王暾两人将所得收益用以补缴保证金、买房、买车、买理财。
2015年1月20日至2月3日，罗程元通过其本人账户向公司汇款1500万元，用于缴纳所谓“大元代持2015.1.20”账户的客户保证金，但该账户并不存在，其实际为掩盖1500万元的赃款属性；2015年5月，罗程远向公司缴纳了宏赢117号”主账户下的“罗程元2015.05.28”单元账户1000万元保证金，用以掩盖其犯罪行为。罗程元还用283.37万元购买了房产、305.8万元购买了汽车，将5600万元用于购买理财产品及存入股票账户，其余款项用于向其他单位和个人汇款。
2015年12月初，福诚澜海资管在内部资产清核的时候发现总经理罗程元的个人股票配资账户及与其相关的一些配资账户存在一些问题：一、零保证金开设个人股票配资账户；二、擅自调拨公司自营盘股票进行操作；三、违规提取盈利；四、违规划转资金。罗程元的上述违规操不但违反了公司规定，其不缴纳保证金的行为放大了公司的投资风险，如果发生亏损将会由公司直接承担。除此之外长期大量占用公司资金，影响公司经营。最重要的是违规超额提取盈利给公司造成了重大损失。
2016年2月2日公安机关将罗程元抓获归案，次日公安机关将被告人王暾抓获归案。公安机关依法查封、冻结了罗程元位于武汉市江岸区房屋一套、某信托账户内人民币128.87万元以及华夏芯（北京）通用处理器技术有限公司的900万元股权。
两人锒铛入狱分别获刑15年、14年
法院审理后认为，罗程远、王暾身为公司工作人员，相互勾结，共同利用职务上的便利将所在公司人民币1.675亿元非法占为己有，数额巨大，其行为均已构成职务侵占罪。罗程元、王暾所实施的职务侵占犯罪，系共同犯罪，其中，被告人王暾在共同犯罪中的作用相对较小。
法院依法判处罗程元有期徒刑15年，剥夺政治权利3年，并没收财产5万元；判处王暾有期徒刑14年，剥夺争取权利2年，并没收财产4万元；责令二人共同退赔1.675亿元，公安机关查封、冻结在案的赃款、赃物已发出之后，所得款项依法发还被害单位福诚澜海资管。
根据天严查显示，福诚澜海资管股权50%属于丁某，另外50%属于夏某，而夏某则是罗程元的母亲。丁某在证词中表示，公司注册资金1个亿，实际出资5000万元，这5000万元是夏某的老公找中介公司借的“过桥”资金，工商登记完成后，这5000万元还给了中介公司，并支付了40万元的“过桥费”。后来自己实际出资了3570万元，夏某实际投资了750万元。
天眼查的数据中显示，福诚澜海资管涉及的法律诉讼就达80条，所涉及证券酒疯、借款合同纠纷等，公司自2017年开始多次被法院认定为失信被执行人。（恢恢/文）
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