第七屆董事會第八次會議決議公告
本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
廣東科達潔能股份有限公司（以下簡稱“公司”、“科達潔能”）第七屆董事會第八次會議通知於2019年1月25日以書面送達和電子郵件的方式發出，本次會議於2019年1月30日在公司以現場表決和通訊表決相結合的方式召開。會議由董事長邊程先生主持，會議應到董事9人，實到董事9人，授權代表0人。全體監事及部分高級管理人員列席了會議，符合《公司法》及《公司章程》的有關規定。會議通過記名投票的方式，審議通過了如下決議：
一、審議通過《關於計提資產減值準備的議案》，同意9票，反對0票，棄權0票。
綜合考慮公司子公司瀋陽科達潔能燃氣有限公司（以下簡稱“瀋陽科達潔能”）、河南科達東大國際工程有限公司（以下簡稱“科達東大”）、江蘇科行環保股份有限公司（以下簡稱“科行環保”）的市場環境、經營情況，根據《企業會計準則》的規定，公司擬對發生減值跡象的瀋陽科達潔能、科達東大、科行環保計提資產減值準備。本次公司聘請了北京中和誼資產評估有限公司（以下簡稱“中和誼”），以2018年12月31日為基準日，對瀋陽科達潔能的固定資產以及科達東大、科行環保的商譽進行資產評估，中和誼對公司存在減值跡象的相關資產進行了實地盤點、鑑定，並執行了減值測試。根據中和誼的初步評估結果及公司財務部的初步測算結果，公司本次擬計提的合併層面的資產減值準備金額合計為78,983.21萬元。
與此同時，公司對各項資產實施了全面梳理，對存在減值跡象的應收賬款進行了減值測試，擬對安徽信成融資租賃有限公司（以下簡稱“安徽信成”）、信成國際（香港）有限公司（以下簡稱“信成國際”）經營中產生的部分客戶應收賬款單項計提減值準備，合計計提壞賬準備約6,200萬元。
不考慮稅費影響，上述資產減值擬使公司2018年度合併報表中利潤減少約85,183.21 萬元，歸屬於上市公司股東的淨利潤減少約85,183.21 萬元。此外，科達潔能將對公司為瀋陽科達潔能提供的其他應收款計提81,047.11萬元壞賬準備，該部分壞賬準備將不會影響公司合併層面淨利潤。
董事會認為：本次對瀋陽科達潔能、科達東大、科行環保、安徽信成、信成國際計提減值準備符合企業會計準則和公司會計政策的相關規定，體現了謹慎性原則。同時，上述資產的減值能夠更真實、客觀、公允地反應公司整體資產價值、財務狀況及經營成果。上述資產減值準備將不會影響公司建材機械業務及鋰電材料業務的正常經營，不會影響公司2018年度經營性現金流。
該項議案尚需提交公司股東大會審議。具體內容詳見公司同日於《中國證券報》、《證券時報》及上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）披露的《關於計提資產減值準備的公告》。
二、審議通過《關於子公司核銷壞賬的議案》，同意9票、反對0票、棄權0票。
為了真實反映公司全資子公司安徽信成、信成國際2018年年末的財務狀況和經營狀況，按照企業會計準則及公司會計政策，安徽信成、信成國際擬對經營過程中形成的企業停產或多次催收無果難以收回的部分應收賬款進行清理，予以核銷。本次公司分別對安徽信成、信成國際應收賬款的核銷金額為3,459.31萬元、3,663.74萬元，核銷後子公司安徽信成、信成國際財務部將建立已核銷應收款項的備查賬，保留以後可能用以追索的資料，不影響債權清收工作。
具體內容詳見公司同日於《中國證券報》、《證券時報》及上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）披露的《關於子公司核銷壞賬的公告》。
特此公告。
廣東科達潔能股份有限公司董事會
二〇一九年一月三十一日
證券代碼：600499 證券簡稱：科達潔能 公告編號： 2019-015
廣東科達潔能股份有限公司
第七屆監事會第七次會議決議公告
廣東科達潔能股份有限公司（以下簡稱“公司”、“科達潔能”）第七屆監事會第七次會議通知於2019年1月25日以書面送達和電子郵件的方式發出，本次會議於2019年1月30日在公司六樓會議室舉行。會議由監事會主席焦生洪先生主持，會議應到監事3人，實到監事3人，授權代表0人，符合《公司法》和《公司章程》的有關規定。會議通過記名投票的方式，審議通過了如下議案：
一、審議通過《關於計提資產減值準備的議案》，同意3票，反對0票，棄權0票。
綜合考慮公司子公司瀋陽科達潔能燃氣有限公司（以下簡稱“瀋陽科達潔能”）、河南科達東大國際工程有限公司（以下簡稱“科達東大”）、江蘇科行環保股份有限公司（以下簡稱“科行環保”）的市場環境、經營情況，根據《企業會計準則》的規定，公司擬對發生減值跡象的瀋陽科達潔能、科達東大、科行環保計提資產減值準備。本次公司聘請了北京中和誼資產評估有限公司（以下簡稱“中和誼”），以2018年12月31日為基準日，對瀋陽科達潔能的固定資產以及科達東大、科行環保的商譽進行資產評估，中和誼對公司存在減值跡象的相關資產進行了實地盤點、鑑定，並執行了減值測試。根據中和誼的初步評估結果及公司財務部的初步測算結果，公司本次擬計提的合併層面的資產減值準備金額合計78,983.21萬元。
不考慮稅費影響，上述資產減值擬使公司2018年度合併報表中利潤減少約85,183.21萬元，歸屬於上市公司股東的淨利潤減少約85,183.21萬元。此外，科達潔能將對公司為瀋陽科達潔能提供的其他應收款計提81,047.11萬元壞賬準備，該部分壞賬準備將不會影響公司合併層面淨利潤。
監事會認為：本次公司基於謹慎性原則計提資產減值準備，真實、客觀、公允地反映公司的財務狀況以及經營成果，不會損害本公司及全體股東的利益。監事會同意公司本次計提資產減值準備。
二、審議通過《關於子公司核銷壞賬的議案》，同意3票，反對0票，棄權0票。
監事會認為：本次子公司安徽信成、信成國際核銷壞賬，是按照《企業會計準則》和有關核銷壞賬的規定，符合企業的實際情況，能夠更加公允地反映企業的財務狀況以及經營成果。本次核銷壞賬不存在損害公司和股東利益的情形。董事會審核決策程序合法，依據充分。因此，我們同意公司本次核銷壞賬事項。
特此公告。
廣東科達潔能股份有限公司監事會
二〇一九年一月三十一日
證券代碼：600499 證券簡稱：科達潔能 公告編號：2019-016
廣東科達潔能股份有限公司
關於計提資產減值準備的公告
廣東科達潔能股份有限公司（以下簡稱“科達潔能”、“公司”）於2019年1月30日召開了第七屆董事會第八次會議和第七屆監事會第七次會議，審議通過了《關於計提資產減值準備的議案》，現將本次計提資產減值準備的具體情況公告如下：
一、計提資產減值準備的概述
綜合考慮公司子公司瀋陽科達潔能燃氣有限公司（以下簡稱“瀋陽科達潔能”）、河南科達東大國際工程有限公司（以下簡稱“科達東大”）、江蘇科行環保股份有限公司（以下簡稱“科行環保”）的市場環境、經營情況，根據《企業會計準則》的規定，公司經過慎重考慮，決定長期停止瀋陽科達潔能的生產經營活動，並擬對發生減值跡象的瀋陽科達潔能、科達東大、科行環保計提資產減值準備。具體內容詳見公司2018年12月29日於《中國證券報》、《證券時報》及上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）披露的《關於瀋陽法庫項目長期停產並預計子公司資產減值的提示性公告》。針對上述出現減值跡象的子公司，本次公司聘請了北京中和誼資產評估有限公司（以下簡稱“中和誼”），以2018年12月31日為基準日，對瀋陽科達潔能的固定資產以及科達東大、科行環保的商譽進行資產評估，中和誼對公司存在減值跡象的相關資產進行了實地盤點、鑑定，並執行了減值測試。根據中和誼的初步評估結果及公司財務部的初步測算結果，公司本次擬計提的合併層面的資產減值準備金額合計為78,983.21萬元。
與此同時，公司對各項資產實施了全面梳理，對存在減值跡象的應收賬款進行了減值測試，擬對安徽信成融資租賃有限公司（以下簡稱“安徽信成”）、信成國際（香港）有限公司（以下簡稱“信成國際”）經營中產生的部分客戶應收賬款單項計提減值準備，合計計提壞賬準備約6,200萬元。此外，科達潔能將對公司為瀋陽科達潔能提供的借款計提81,047.11萬元壞賬準備。
二、計提資產減值準備的情況說明
1、固定資產及其他流動資產減值準備
綜合考慮瀋陽法庫陶瓷工業園區競爭激烈的燃氣市場、公司運營成本及清潔能源未來的市場需求，公司認為瀋陽科達潔能在未來難以擺脫經營困境，資產盤活存在較大難度，決定長期停止其生產運營活動。同時，經過瀋陽科達潔能一年的停產，公司煤氣爐及其他機器設備的老化速度加快，基於目前形勢以及公司資產、財務狀況的考慮，公司擬一次性對其計提資產減值準備。
本次中和誼針對瀋陽科達潔能部分房屋建築物和機器設備進行了現場評估，評估範圍主要包括生產廠房、構築物以及20臺10kNm/3h清潔燃煤氣化發生爐系統及相關配套裝置。根據被評估資產的實際狀況及評估目的，本次評估釆用資產公允價值減去處置費用後的淨額確定其可回收價值，可收回金額低於其賬面價值的，應按其差額確認資產減值準備。本次評估所涉及的房屋建築物和構築物與企業生產裝置配套，具有較強的專用性，企業停產後建構築物轉用可能性較小，因此本次評估所涉及建構築物模擬拆除變現處置，而建構築物拆除費用高於拆除後可回收物資價值，故減值測試建構築物的可回收價值為零。針對評估對象的機器設備，因委估資產不存在銷售協議及資產活躍市場，難以參考同行業類似資產交易近價進行估計，故本次評估採用模擬拆除變現確定其市場價值。
截止基準日2018年12月31日，瀋陽科達潔能減值測試涉及部分固定資產賬面原值80,936.58萬元，賬面淨值54,127.84萬元，初步測算其可回收價值為7,555.29萬元，因此本次針對瀋陽科達潔能固定資產擬減值為46,572.55萬元。此外，鑑於瀋陽科達潔能處於停產狀態，預計其增值稅待抵扣進項稅額將無法全部得到應用，結合瀋陽科達潔能固定資產的初步評估結果並經過測算，本次擬對增值稅待抵扣進項稅額計提減值準備9,054.38萬元，因此本次瀋陽科達潔能擬合計計提資產減值準備55,626.93萬元。
2、商譽減值準備
順應國家裝備製造業振興規劃、節能環保產業發展方向和規劃，以及公司戰略發展的要求，自2014年以來，公司陸續收購科達東大、科行環保，在發展EPC工程總承包業務的同時，形成“前端清潔能源+過程清潔生產+末端治理”的環保治理新模式，進一步延伸產業鏈佈局。根據《企業會計準則——企業合併》及公司會計政策的相關規定，公司分別確認科達東大商譽23,266.45萬元、科行環保商譽7,559.68萬元。
科達東大業務涵蓋工程設計、節能環保成套裝備開發、項目管理與工程總承包等，其中節能環保成套技術裝備廣泛應用於國內外大型鋁、化工、陶瓷等行業建設項目。受供給側改革、交通及房地產市場低迷等因素的影響，2018年以來國內鋁行業新上項目減少，受此影響，科達東大設計及成套類業務經營業績有一定下滑。與此同時，作為大氣汙染防治綜合服務商的科行環保，專業從事電力、化工、建材、冶金等行業煙氣除塵除灰、脫硫脫硝等超低排放環保技術裝備研製，鑑於近年來該市場競爭激烈，產品毛利率不斷降低，因此科行環保資產組盈利能力下降，商譽存在資產減值跡象。
鑑於上述情況，公司聘請中和誼分別對科達東大、科行環保進行減值測試評估，並針對子公司經營實際情況分別採用收益法、資產法確定與商譽相關的資產組組合的回收金額，通過對相關資產組（或資產組組合）的價值估算來實現對商譽的間接估算。根據中和誼的初步商譽減值測試結果，科達東大相關資產組組合評估基準日淨資產賬面價值為11,498.16萬元，收益法評估可回收價值為18,968.01萬元；科行環保相關資產組評估基準日淨資產賬面價值為62,991.03萬元，因科行環保無法採用收益法進行評估，資產法評估可回收價值為63,416.93萬元。根據中和誼的初步測算及《企業會計準則》，公司擬對科達東大計提商譽減值準備15,796.60萬元、對科行環保商譽7,559.68萬元全額計提減值。
3、應收賬款減值準備
2018年以來，受國內經濟下行及陶瓷行業產能過剩的影響，下游部分客戶經營困難，出現了資金緊缺、停產、倒閉的情形，公司融資租賃及貿易業務受此影響，全資子公司安徽信成、信成國際部分應收款項存在減值現象。2018年末公司分別採用帳齡分析法和個別認定法，對應收款項進行減值測試，本次擬對信成國際單項應收賬款計提壞賬準備約3,300萬元，擬對安徽信成單項計提應收款項減值準備約2,900萬元。
4、其他應收款減值準備
截止2018年12月31日，公司對瀋陽科達潔能累計提供借款98,288.00萬元，鑑於瀋陽科達潔能處於停產狀態，根據謹慎性原則，公司將對為瀋陽科達潔能提供的借款計提其他應收款減值準備81,047.11萬元。
三、計提資產減值準備對公司的影響
本次擬對瀋陽科達潔能計提資產減值準備55,626.93萬元，對科達東大及科行環保分別計提商譽減值準備15,796.60萬元、7,559.68萬元，對安徽信成、信成國際分別計提應收賬款壞賬準備約2,900萬元、3,300萬元。不考慮稅費影響，擬使公司2018年度合併報表中利潤減少約85,183.21萬元，歸屬於上市公司股東的淨利潤減少約85,183.21萬元。此外，公司將對為瀋陽科達潔能提供的其他應收款計提81,047.11萬元壞賬準備，該部分壞賬準備將不會影響公司合併層面淨利潤。
四、資產減值準備計提的決策程序
公司第七屆董事會第八次會議及第七次監事會第七次會議審議通過了《關於計提資產減值準備的議案》，同意公司依據《企業會計準則》及公司資產實際情況計提資產減值準備。
獨立董事認為：公司本次計提資產減值準備遵照並符合《企業會計準則》和公司相關會計政策的規定，基於謹慎性原則，能夠更加充分、客觀、公允地反映公司的財務狀況、資產價值及經營成果，相關決策程序符合有關法律、法規和《公司章程》的有關規定，不存在損害公司及股東利益的情況。同意公司本次計提資產減值準備相關事項。
審計委員會認為：本次計提資產減值準備符合《企業會計準則》和公司財務管理制度的相關規定，計提各項資產減值準備後，公司財務報表能夠更加公允地反映公司的財務狀況和經營成果，有助於向投資者提供更加真實、可靠、準確的會計信息，不存在損害公司及全體股東利益的情形。同意本次計提資產減值準備。
該項議案尚需提交公司股東大會審議。
五、風險提示
本公告中相關評估數據為中和誼的初步評估結果，目前其尚未出具正式的評估報告；此外，公司財務部對整體應收賬款進行了減值測試，本公告中計提的相關壞賬為財務部初步測算數據，最終評估結果、測試數據與本公告中的財務數據可能存在一定差異，相關數據請以評估師最終出具的評估報告以及會計師事務所年度審計確認的金額為準。敬請廣大投資者注意投資風險。
六、備查文件
1、公司第七屆董事會第八次會議決議；
2、公司第七屆監事會第七次會議決議；
3、公司獨立董事發表的獨立意見；
4、審計委員會的書面意見。
證券代碼：600499 證券簡稱：科達潔能 公告編號：2019-017
廣東科達潔能股份有限公司
關於子公司核銷壞賬的公告
廣東科達潔能股份有限公司（以下簡稱“公司”）於2019年1月30日召開了第七屆董事會第八次會議和第七屆監事會第七次會議，審議通過了《關於子公司核銷壞賬的議案》，具體內容如下：
一、本次核銷壞賬概況
為了真實反映公司全資子公司安徽信成融資租賃有限公司（以下簡稱“安徽信成”）、信成國際（香港）有限公司（以下簡稱“信成國際”）2018年年末的財務狀況和經營狀況，按照企業會計準則及公司會計政策，安徽信成、信成國際擬對經營過程中形成的因企業停產或多次催收無果難以收回的部分應收賬款進行清理，予以核銷。核銷後子公司安徽信成、信成國際財務部將建立已核銷應收款項的備查賬，保留以後可能用以追索的資料，不影響債權清收工作。
截止2018年12月31日，本次核銷的應收賬款具體明細如下表：
單位：萬元
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二、審議程序
經公司第七屆董事會第八次會議和第七屆監事會第七次會議審議通過，同意子公司安徽信成、信成國際本次核銷壞賬事項，根據相關法律法規的規定，本次核銷壞賬事項無需提交公司股東大會審議。
三、本次核銷壞賬對公司的影響
本次對7,123.04萬元的應收賬款進行核銷，擬核銷的應收賬款已於以前年度按會計準則有關規定計提了3,807.41萬元的壞賬準備，2018年度計提壞賬準備3,315.63萬元，本次擬核銷壞賬7,123.04萬元，在不考慮稅費因素影響情況下，預計影響公司2018年度當期損益3,315.63萬元。本次核銷壞賬事項基於會計謹慎性原則，真實反映企業財務狀況，符合會計準則和相關政策要求，符合公司的實際情況，不存在損害公司和股東利益的行為。
四、審計委員會關於核銷壞賬的說明
本次子公司安徽信成、信成國際核銷壞賬基於謹慎性原則，符合《企業會計準則》等制度的規定和公司資產的實際情況，公允地反映了企業的資產狀況，有助於提供更加真實可靠的會計信息。本次核銷壞賬決策程序符合《公司法》、《證券法》等法律法規以及《公司章程》的規定，不存在損害公司和中小股東利益的情形。
五、獨立董事關於本次核銷壞賬的意見
公司獨立董事認為：本次子公司安徽信成、信成國際核銷壞賬符合《企業會計準則》等相關規定和公司實際情況，真實反映企業的財務狀況，核銷依據充分。本次核銷壞賬不存在損害公司及股東特別是中小股東利益的情形，審議程序符合有關法律法規和《公司章程》等規定。我們對公司本次核銷壞賬事項發表同意的獨立意見。
六、監事會關於本次核銷壞賬的意見
七、備查文件
證券代碼：600499 證券簡稱：科達潔能 公告編號：2019-018
廣東科達潔能股份有限公司
業績預虧公告
重要內容提示：
1、公司業績預計虧損55,000萬元到65,000萬元。
2、公司本次業績預虧主要是由於對子公司瀋陽科達潔能燃氣有限公司大額資產計提減值55,626.93萬元；對河南科達東大國際工程有限公司及江蘇科行環保股份有限公司商譽計提減值合計23,356.28萬元；對安徽信成融資租賃有限公司及信成國際（香港）有限公司應收賬款計提減值合計約6,200萬元，不考慮稅費因素，預計合計導致實現歸屬於上市公司股東的淨利潤減少約85,183.21萬元。
3、扣除上述減值事項後，公司業績預計盈利20,000萬元到30,000萬元。
一、本期業績預告情況
（一）業績預告期間
2018年1月1日至2018年12月31日。
（二）業績預告情況
1、經財務部門初步測算，預計2018年年度實現歸屬於上市公司股東的淨利潤將出現虧損，實現歸屬於上市公司股東的淨利潤為虧損55,000萬元到65,000萬元。
2、歸屬於上市公司股東扣除非經常性損益後的淨利潤虧損65,000萬元到75,000萬元。
（三）本期業績預告情況未經註冊會計師審計。
二、上年同期業績情況
（一）歸屬於上市公司股東的淨利潤：47,889.13萬元。
歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益的淨利潤：30,017.13萬元。
（二）每股收益：0.336元。
三、本期業績預虧的主要原因
（一）計提資產減值準備
根據市場環境、經營情況以及《企業會計準則》的規定，公司對子公司瀋陽科達潔能燃氣有限公司大額資產計提減值55,626.93萬元；對河南科達東大國際工程有限公司及江蘇科行環保股份有限公司商譽計提減值合計23,356.28萬元；對安徽信成融資租賃有限公司及信成國際（香港）有限公司應收賬款計提減值合計約6,200萬元，不考慮稅費因素，預計合計導致實現歸屬於上市公司股東的淨利潤減少約85,183.21萬元。
（二）主營業務影響
1、因國內經濟增長放緩、下游行業環保政策趨嚴等原因，2018年下半年，建築陶瓷市場表現萎靡，公司國內陶瓷機械業務出現下滑；
2、2018年，受中美貿易摩擦等外部因素影響，鋼材等大宗商品價格波動加大，公司建材機械及環保相關產品成本上升，導致毛利率出現同比下降；
3、受供給側改革等因素的影響，2018年以來國內鋁行業新上項目減少，控股子公司環保類EPC設計業務經營業績出現下滑；同時，受宏觀信用政策收緊、環保政策趨嚴等因素的影響，煙氣除塵除灰、脫硫脫硝市場競爭激烈，控股子公司相關業務經營狀況未達預期，導致公司環保業務整體出現同比下降；
4、由於公司融資規模同比上升，加之本年度金融機構貸款利率上調，導致本期貸款利息同比大幅上升。
四、風險提示
本次業績預告中，子公司瀋陽科達潔能燃氣有限公司、河南科達東大國際工程有限公司、江蘇科行環保股份有限公司預計計提大額資產減值數據為資產評估機構初步測算結果，安徽信成融資租賃有限公司及信成國際（香港）有限公司應收賬款計提減值數據為公司財務部的初步測算結果，最終評估結果和相關數據需以評估機構最終出具的資產評估報告和年審會計師最終確認的金額為準。
本次業績預告數據僅為初步核算數據，具體準確的財務數據以公司正式披露的2018年年度報告為準，敬請廣大投資者注意投資風險。
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