企業在關於稅務方面，千萬不要心存僥倖。
金稅三期下，沒有銀行敢包庇任何企業，哪怕是自己的大客戶，只要發現賬戶有可疑，必須上報稅務，因為個人賬戶大額和可疑交易銀行稅務共享信息!
即使銀行不報，稅務遲早也會查到，那性質就不一樣了，銀行也會跟著遭殃！企業在銀行的哪些交易行為容易被查?
稅務稽查
1、大額支付：
中國人民銀行在2007年3月1日施行的《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》中對大額交易進行了定義：
(1)法人、其他組織和個體工商戶(以下統稱單位)之間金額100萬元以上的單筆轉賬支付;
(2)金額20萬元以上的單筆現金收付，包括現金繳存、現金支取和現金匯款、現金匯票、現金本票解付;
(3)個人銀行結算賬戶之間以及個人銀行結算賬戶與單位銀行結算賬戶之間金額20萬元以上的款項劃轉。
如果發生了大額交易，金融機構要執行以下操作：
大額轉賬支付由金融機構通過相關係統與支付交易監測系統連接報告。並在交易發生日起的第2個工作日報告中國人民銀行總行。
大額現金收付由金融機構通過其業務處理系統或書面方式報告。並在於業務發生日起的第2個工作日報送人民銀行當地分支行，並由其轉報中國人民銀行總行。
大額支付
2、可疑交易：
如果你涉及以下幾種情形，那就要小心了：
(1)短期內資金分散轉入、集中轉出或集中轉入、分散轉出。
這是想幹嘛?是不是準備攜款潛逃到國外啊?
(2)資金收付頻率及金額與企業經營規模明顯不符。
你一個賣日用百貨的小公司，動不動就幾百上千萬的流水，真不是洗錢?
(3)資金收付流向與企業經營範圍明顯不符。
你一個做餐飲的，總收到機械公司的大額轉賬，再往影視娛樂公司轉，合適嗎?
(4)相同收付款人之間短期內頻繁發生資金收付。
你今天給他轉100萬，明天又給他轉200萬，過了兩天他給你轉了500萬，這能不引起別人注意嗎?
(5)長期閒置的賬戶原因不明地突然啟用，且短期內出現大量資金收付。
這個公司都廢了好久了，前段時間突然復活，而且沒什麼業務，卻有大額轉賬進入，是中彩票了?還是有見不得人的勾當?
(6)存取現金的數額、頻率及用途與其正常現金收付明顯不符;或個人銀行結算賬戶短期內累計100萬元以上現金收付。
老用現金交易這肯定會被查的，看過電視劇裡販毒走私的嗎?都是一箱一箱的現金…
(7)頻繁開戶、銷戶，且銷戶前發生大量資金收付。
沒事兒就去銀行開戶，各個銀行都有你的戶頭，一旦有大額交易了又怕查，轉了錢趕緊銷戶，不被懷疑才怪…
可疑交易
總結：
正常交易要小心轉賬問題，不是戶頭有錢沒錢，而是現在稅局和銀行信息同步，有時候銀行不一定有興趣查你，但稅局可能很關心公司最近的收入與支出……
財稅知識1000問，每天知道多一點
第10問：公司(一般納稅人)購買的小轎車的增值稅額可以抵扣嗎(即抵扣後，無須轉出)？小車用於員工出差辦事。網上都說營轉增後，小車也可抵扣，是否屬實？延伸到商務車，麵包車，建築用車等非貨車類的汽車，除貨車外，還有什麼車可抵扣的？
答：是否能抵扣，關鍵在於用途，不在於車型。稅法規定，用於簡易計稅方法計稅項目、免徵增值稅項目、集體福利或者個人消費的進項稅不得抵扣，所以企業購買的所有車輛只要未用於不得抵扣的項目，均可以抵扣。
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