千里飛陽
以2017財年為例，美國聯邦政府
預算支出總額4.147萬億美元，預算收入總額3.644萬億美元，預算赤字5030億美元，赤字率2.6%，這樣的赤字率其實算低的。美國政府收支相對合理
從上圖數據可以看到，從1959至2017年區間，美國政府收入與支出比總體維持在90%附近波動，在克林頓執政的90年代還出現了賬戶盈餘，在08年金融海嘯的時候政府大幅度救市，使得支出大幅度擴大收入與支出佔比也跌到最低的70.9%。
從超支部分佔當年GDP的比例，也就是赤字率來看，1959至2017年總體赤字率維持在-4%附近波動，經濟危機區間偏離幅度會加大，但會立馬修復至正常水平。
美國政府支出構成
從支出構成來看，2016年支出最大是社會保障領域佔比達23.41%，支出金額高達1.45萬億美元，其次是一般公共服務（主要是醫療）佔比為15.63%，金額高達0.97萬億美元，而最受世人關注的國防開支佔比為9.5%，位居第四位金額0.58萬億美元。
國防開支佔比逐年下降
近60年間國防開支佔總支出的比例一直處於下降趨勢當中，2016年為9.5%是60年來最低比例，從國防開支佔GDP比例來看總體也是處於緩慢下降的趨勢中，2016年的比例為3.2%。
以前是處於冷戰需要軍備競賽國防支出相對要高，現在美國獨霸全球了支出佔比下降就不足為奇了，由於美國經濟都能逐年增長所以國防開支的相對金額也在增長，2008年時候大概是5000億美元軍費，到2018年大概就是8000億美元了。
美國政府收入構成
從2015年政府收入佔比來看，收入所得稅佔了36%，社會保險稅佔了28%，從價稅佔了21%，商業收入佔了8%，各種費用佔了7%。
綜上所述，其實美國政府超支幅度並不大，不過由於美國經濟總量較大所以聽起來的超支金額會有點嚇人。
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一牛財經
美國聯邦政府每年都會有數萬億美元的稅收收入，用於支付各樣聯邦開支。但不是每年的聯邦稅收收入夠支付當年的支出，（在過去的50年時間裡，美國聯邦政府有45年是預算超支的），所以美國財政部常常借錢來彌補這個差額。這也就是常說的美國債務危機。
一，美國聯邦稅收
2016年美國聯邦稅收總收入是3.3 兆美元（3.3 萬億美元）。這些稅收主要來自三個方面：
- 個人所得稅(Income taxes paid by individuals)，由個人支付，佔當年全部稅收的 47%。
- 工資稅(Payroll taxes paid jointly by workers and employers)，由僱主和員工一起支付，佔當年全部稅收的33%。
- 企業所得稅(Corporate income taxes paid by businesses)，佔當年全部稅收的11%。
這三種稅收佔了美國聯邦稅收的91%。
此外還有關稅（進口關稅）佔了1%的稅收，消費稅是對特定商品徵收的稅，如汽油等，它佔了3%的稅收。剩下的5%的稅收包括：遺產稅，贈與稅（如房屋轉名），雜費和罰款等。
注：美國房產稅屬於個人所得稅的範疇，它包括20%左右的收入稅以及投資所得稅等等，稅率根據房產的價值來定，價高稅率就高。
二，美國聯邦支出
2016年美國聯邦支出為3.9兆美元（3.9 萬億美元）。它相當於美國當年21%的GDP。如果把這些錢平分到每一個人，則每個美國公民可以分到12000美元。
那美國聯邦政府是如何花這筆錢的呢？
聯邦政府把開支分為三塊：
- 強制性支出(mandatory spending)，佔65%
- 酌情支出(discretionary spending)，佔30%
- 債務利息(interest on debt)，佔5%
酌情支出是指國會每年通過年度撥款程序決定的預算部分。這些支出水平由國會每年設定。這些支出部分包括：軍事開支，政府開支，教育開支，醫療開支，能源開支，公共交通開支，科研開支等等。
上圖為美國聯邦政府2016年的開支。總共為3.9萬億美元 （自己稅收的3.3萬億+2410億的稅收利息+借來的3590億）。它相當於美國2016年21%的GDP。
（注：為什麼上圖中的軍事開支是16%？美國的軍費不是3%左右嗎？ 因為上面的餅狀圖是美國稅收收入再加一點點借的錢，約等於21%的美國GDP。這是21%的GDP裡的16%。你可以把16% * 0.21，得到佔美國GDP的百分比）。
這個開支最大的三塊是：
- 社會保障和失業補助，佔總開支的33%，佔GDP的7.0%；
- 醫療保險和醫療補助，佔總開支的27%，佔GDP的 5.7%；
- 軍事開支，佔總開支的16%，佔GDP的3.4%；
這三個開支佔了總開支的76%。從圖中比例可以看出，美國最關心社會保障和失業，它的支出是最多的，（是軍事開支的兩倍），總的來說美國還是以經濟發展為重的。開支第二多的是醫療保險和醫療補助。從此圖我們可以看出美國關心的重點是：經濟、醫保和安全。
三，總結
美國是一個高稅收，高福利國家。
美國的個人所得稅稅率是：
- 10%，如果年收入少於9,325美元
- 15%，年收入在9,325美元 — 37,950美元
- 25%，年收入在37,950美元 — 91,900美元
- 28%，年收入在91,900美元 — 191,650美元
- 33%，年收入在191,650美元 — 416,700美元
- 35%，年收入在416,700美元 — 418,400美元
- 39.60%，年收入在418,400美元以上
美國的稅率表在高收入檔裡分得很細，美國富人的稅率很高。根據美國勞工統計局(Bureau of Labor Statistics)的統計，美國2016年個人的平均收入是31,099美元，家庭的平均收入是59,039美元。巨大的交稅基數，組成了美國47%的聯邦稅收。
另外一個是工資稅，和個人所得稅不同，它是（根據個人收入多少）部分由僱主支付的。工資稅組成了美國33%的聯邦稅收。工資稅主要是用於社會保障，醫療保險和失業保險的。它是美國福利的主要來源。
所以說，美國的稅收是不低的。聯邦支出將60%的錢花在了社會保障和醫療保險上了，也就是常說的社會福利了。
謝謝
華榮行
政府是不創造財富的。他只是分配財富。
世界上的政府分為三種。
第一種最優型的政府。低稅收，高福利。就是政府多幹活，少吃飯。這是最為理想的。但是也不存在的。政府收入少，拿什麼發福利呢？政府人員吃不飽飯，又哪來的力氣和激情幹活呢？所以這種政府是不存在的。或者是不能長久的。
第二種次優型的政府。分為兩種。高稅收，高福利。就像北歐諸國 。如芬蘭、瑞典。還有一種就是低稅收，低福利。就是美國這樣的國家。他們的稅收，較北歐諸國較低，福利也較北歐諸國低。在下指的是，稅收佔GDP比重。
第三種就是最差型政府。表現就是高稅收，低福利。
所以我們也就不用驚奇，美國收了那麼一點就夠國家開支了。美國人民享受的福利，也遠較北歐人民為少。福利不是政府對人民的恩賜。是國民向政府購買福利。花多少的錢，就買多少的福利和。美國人選共和黨的，大部分人認為應該少花錢，買福利。選民主黨的，可能認為，多花點錢，多買點福利。
當然並不是，多花了錢，就能買到更多的福利。世界上還有一種最差型政府的存在。光收錢不辦事的。大部分是獨裁或者民主不充分國家。
美國收了那麼一點錢，就夠國家開支，除了國民福利較北歐諸少之外，還有一個原因。就是他們把權力關進了籠子裡。杜絕了腐敗和浪費。收上來的錢，每一分錢都精打細算。每一年都會因為預算問題，吵的不可開交。政府向議會要錢，總次都非常吃力。隔個年八，政府就關門一次。好不容易預算案通過，錢怎麼花，還要受議會媒體國民監督。
每次的《國情諮文》，就是我們的政府工作報告。都是有人罵，有人贊。沒有一次，一片和諧的。
所以美國用那麼少的稅收，建成了世界第一的軍事力量。支援了盟友。維持了國內起碼說的過去的福利。在下的一點淺見。
不惑喂蚊君
簡單說下美國的稅收體制
美國稅制大概分為三級，聯邦、州、地方政府，採取相對分權的方式，地方也享有一定的立法權，分別徵收稅務。一般來說州以銷售、消費稅為主，地方政府以財產稅為主，而聯邦政府主要是個人企業所得稅和社會保障稅等直接稅為主。整個
相對透明高效，近年來也受到人口結構變化、經濟衰退、財政赤字等影響，徵稅成本上升，但總體效率較高，穩步上升，稅收收入與GDP增長關聯性較強。
美國如何保證福利和軍事實力
美國真正徵收個人所得稅是在1913年開始的，而這時候美國GDP已經穩居第一，所以如果對比中美相同發展階段來說，美國的稅率還可能比我們要低，為此我國推動稅收減免也是合理的，不能拿不同階段的國家做比。軍事實力的持續強大當然離不開財政的投入 ，美國的軍費開支大概是中國的三到四倍，佔GDP比重也高於我國，加上本來基礎也好，軍事實力自然也強了。至於福利開支，近年來雖然我國不斷加大了民生投入，但是整個民生投入還不到公共投入的三分之一，也就是發達國家的一半的樣子。
對我們的啟示
在稅務方面，我國起步較晚，在戰略和環境上較為粗放，稅法不夠完善，標準存在不足。為此需要加強管理，改進服務，提高效率，組織更加扁平化，實現稅務現代化；以納稅人為服務對象，加大民生投入，減輕稅負，降低稅務成本 ，稅收增長與經濟增長同步，優化財政支出結構；清醒認識並應對國內外環境的變化，及時調整稅收策略，提升稅收信息技術和人才培養等等
好了，今天的分享就到這裡了，歡迎一起討論。
凱恩斯的貓
美國是稅和商品價格分開的。你買商品需要自己直接交稅，明明白白知道自己是納稅人，我國是企業代繳制度，老百姓買商品交了稅還會被質疑不是納稅人，弊端是企業代繳稅在銷售商品時總是被質疑賺了暴利，其實在市場競爭中商品的實際利潤已經被壓的很低甚至賠錢了消費者還是質疑商家賺了暴利。比如醫療行業的心臟支架某省中標價是8985元，生產企業幫消費者代繳了17%增值稅和教育附加稅等，加上企業自己的25%所得稅，銷售企業再次幫消費者代繳了17%的增值稅教育附加稅等及25%企業所得稅已以及流通環節產生的其它費用的稅收，這幾次稅加到一起大概是3000-4000由企業代繳了，但消費者只知道自己消費了8985元不知道自己還交了幾千塊稅，企業掙的錢要是由企業老闆自己取出歸自己至少還得交20%的所得稅，至於人工房租員工社保醫保失業保險等等費用都要出錢。相信隨著個人信息逐漸完善國家也會讓大家明明白白消費和交稅，商品流通產生的利潤和稅負也會讓消費者看清楚，大家在消費時就會知道自己一年大概交了多少稅，納稅人意識就會提高，亂抱怨的習慣也會有所改變。
沉鶴無痕
美國人收稅很精準的，企業是企業個人是個人，個人銀行如果有一筆收入立馬就被扣稅，幾乎它的稅已經滲透到生活的每個方面，不像中國，很多做生意又沒有辦理對公賬戶的，幾乎不用交稅，即使一年賺一個億，人家一分也沒人追你交，很多工廠小老闆都是這樣，大部分人是沒有去交稅的，除非上班族，正規企業公務員外，所以美國人的納稅監管人口是比我們多的，
EH1
美國的主要稅收來源是房產稅，企業所得稅只是佔小部分，不是最大的來源，總量最大的是房產稅，在美國有買得起房，住不起房一說就是這個道理，我國在這方面還基本沒收，另一個稅是消費稅，美國是消費環節交銳，我國是流通環節交稅，即所謂增值稅，企業所得和個人所得稅只是一部分而己。
周正雲0490669466
不過，強大的美國過於自信、自傲了，喜歡發動戰爭，戰爭大量消耗國家的財力、人力和精力，各種兼身乏術，使國家的經濟頹廢不前，所以現在美國財政經常出現赤子，但社會的體系已經成熟形成，所以現在美國雖然稅收少但福利好，應了一句中國名言“瘦死的駱駝比馬大”，目前美國還是世界第一強國！
薔薇zzZZ
誰說美國的那點稅夠國家開支了？美國財政收支每年都有大幾千億美元的赤字，赤字的意思就是收入減去支出為負數，根本不夠用好嗎！要靠不斷的發行國債借錢好嗎！政府債務都超過20萬億美元了。這還是在政府投資支出極少的情況下，這會特朗普要大搞基建，財政缺口會更大，唯有繼續借了。
肥水08
不夠用啊。
所以美國要發行國債，借錢花。
等到哪一天，借的錢不夠還利息，美元就崩潰了。
