儘管三井住友是一家傳統型公司，但其一直認為未來財務管理之路分為三個模塊：
一、數據管理模塊（數據科學家角色），財務管理專家在這當中扮演著數據治理和計劃、數據結構應用的角色，去挖掘數據當中的關聯關係以及商機，讓數據自動發現問題。
二、業務模型（業務合作伙伴角色），未來財務通過幫助企業建立業務模型，來推進企業價值，推動企業理念，甚至在動態的應用當中將財務的價值進行提升 ，這一部分也稱為業財融合。
在這其中第一步要對財務數據以及財務相關數據進行深度挖掘；第二步通過數據的挖掘建立業務模型，這個業務模型要跟財務或後臺、前臺相關，是整體公司的商業模型。
三、創造價值（財務領導角色），財務創造的價值是無形的，因此要找到企業的驅動因素做有價值的分析，且能夠提供給管理層和董事會各式各樣有價值的報告。
從麥肯錫2018年的報告中可以發現，財務80%以上工作是一般會計活動、現金支出、應收管理等，但科技正在改變一切，未來五年基本上會變成自動化。如果將機器人，大數據，區塊鏈，自動化，OCR，AI 完美結合在財務管理和企業管理過程當中，未來企業的變革和轉型將無可變量。
此次新冠疫情也給企業管理者們帶來新的思考，目前大多數企業都採取遠程辦公模式，未來是否還需要那麼多實體辦公室和流程？未來又將如何服務社會和客戶？如何保障員工利益？這些都要從科技角度去考慮，而三井住友從2016年就已經開始探討科技如何改變企業後臺管理？
三井住友公司管理層認同，後臺才能驅動整個公司商業模型發展的觀點。因此公司內部提出，首席財務官是公司首席執行官的戰略合作伙伴理念。
利潤率歸納一個企業產品的好壞，產品越好，利潤率、毛利率、銷售收入一定越高；
週轉率代表一個企業的效率，企業的週轉來自於從募集資金到最後使用，以及資金迴流的過程越快。企業效率越高，現金週轉率就越高。
一個企業如何運用自己的槓桿，就是整個管理層如何對價值進行管理？
企業的ROE越高，股東投資回報率就越高。在這種情況下，財務要如何管理產品？如何更快速整合報告？如何監控應收賬款回款情況？如何監控固定資產週轉率？如何幫助企業建立一套有效且高效的基於自身價值鏈及有一定優勢的運營模式，這就是後臺驅動前臺改變模式。在這個過程當中，很重要的一點是要以戰略導向金融科技作為支撐。
未來因為科技的應用，財務將成為一個智能化工廠，將報告、分析、控制、交易智能化。
IT是在背後默默的將財務需求實現，財務需要IT支持，建議財務管理層最好能接管IT部門，或將這兩個部門完美融合。在這個過程當中，重要的是所有的金融創新，都需要依託業務場景，所有的業務場景，都離不開數據和流程。
場景就是業務模型，商業模型和生意模型。數據包括財務數據和公司所有內部數據，數據由IT來做，流程由財務來梳理，兩者完美結合才能做到創新。
如何開啟科技賦能財務管理變革之路？如何將科技應用到財務管理體系當中？三井住友從2016年到今天分了四步走：
第一步要做到業務標準化，包括數據標準化、流程標準化、產品標準化，變成清晰且標準的流程圖。
第二步流程效率化，在確保內部控制，風險管理的前提下有效率的利用高科技應用簡化優化流程，RPA業務流程自動化、區塊鏈提高外部溝通流程、移動化提高業務效率。
第三步數據一體化，企業級數據倉庫建設、內外數據一體化、數據360可視化。流程簡化優化後如何做到數據一體化？很多企業當前面臨的重大問題是財務系統、報銷系統，銷售系統，倉儲系統之間都是隔離的，因此如何通過高科技手段將數據一體化是重點要解決的問題。
第四步業務智能化，有了前三步後需要做的就是業務智能化，通過數據挖掘分析模型，生物數據智能提取，智能決策。
充分利用現有科學技術，如何做到智能化？在財務管理變革轉型過程當中，財務要做到以下幾點：
一、流程自動化；通過“超級自動化”和AI工具幫助財務管理的數據標準化和流程標準化，從而釋放大量日常操作人力。所有的流程要去分析它變成自動化的可能性，沒有100%的自動化，需要不斷的更新迭代。建議可參考現有市場上已經有較好的最佳應用模型，來幫助實現。
二、業務標準化、通過“區塊鏈”等工具以及和外部對手的合作，將交易及業務數據標準化、交易及業務流程標準化、交易產品標準化，提升交易及業務效率，降低交易及業務風險。
財務必須要去學習IT的一些基礎技術，要講IT能夠聽得懂的話。建議財務所有的業務都要進行標準化規範，分兩步走，第一步，流程變成流程圖管理；第二步，畫成IT看得懂的流程圖。
三、報告實時化、通過 BI 工具，將財務數據及非財務數據，標準化，實時化管理，提升報告的及時展示效果，輔助業務管理。財務在變革當中很重要的一點是要體現價值，企業管理者最需要和最害怕的是對企業一無所知，因此三井住友所有的報表都是手機端實時化，保費收入、應收、理賠實時通過手機端向高層推送。
四、決策智能化，通過AI工具開發適合自身的商業決策分析模型，通過對大數據分析，找到業務問題和發展機會，輔助管理決策。
如何通過數據挖局，通過內部、外部數據的結合，找到企業的契機商機。這是財務管理變革轉型的模型。
一、從自動化轉向超級智能化的變革
原先的財務模型80%的工作是在做日常交易工作處理，只有10%的時間在做決策，未來科技在財務方面的應用模型一定是自動化，智能化的財務工廠。
在這個過程當中，如何做到從智能化到超級自動化？如何做到機器人流程自動化？PRA簡單總結來說就是打遊戲你用的外掛，或是大家使用過EXCEL的宏功能，是重複勞動的行為。機器人流程自動化，將人力資源從重複的勞動中解放出來投入更有價值的工作。
第一代機器人優點包含：基本上操作精準，出錯率低，安全可靠；7*24小時全年無休 ，開發成本低；不受地域限制；部署靈活，擴展性強，不受開發資源限制；操作軌跡可追溯，合規遵從…
三井住友是保險行業最早引進財務機器人或流程機器人的公司，從RPA 到RPA+AI 再到 Hyper automation （超級自動化）無人財務辦公室，今天90%的功能已經無人化。
1、財務自動化核銷，RPA幫助各分支機構財務人員完成每日收付數據核銷，並通過RPA協助完成業務交互，一站式自動核銷制證；
2、員工智能報銷，RPA結合智能聊天機器人及圖像識別，通過企業數據庫對報銷信息智能匹配，簡化報銷採集流程和審核流程；（這一切都基於微信公眾號實現，鼓勵業務人員當天報銷，業務人員覺得很便利，財務人員可以把事後控制放到事前。）
3，無人自動化財務，RPA結合智能聊天機器人、圖像識別、NLP以及硬件設備，實現全自動的分公司財務業務流程處理；90%的基本上可以做到無人。
在這個過程當中，將流程一步步明細化，不再侷限於簡單規則，基於周邊的擴展和人工智能的加入，RPA將越來越像一個真實的員工，甚至成為每個人的助理。目前，三井住友已經實現從財務自動化到無人自動化財務。機器人流程自動化，將人力資源從重複的勞動中解放出來，投入到更有價值的工作。
在“智能化+自動化”成長之路當中總結幾點：
1、在智能化、交互化、工具化過程中要將所有流程羅列出來，進行簡化及優化。
2，交互化，要考慮如何通過機器來跟客戶互動，為客戶解決問題。
3，工具化，和IT一起制定新的規矩，提供新的服務。將各種工具之間打通，成為強大的工具鏈和工具平臺，驅動前臺的改革，驅動財務管理的變革。
二、財務管理控制實時化、可視化和智能化（“BI+AI+自動化”應用案例）
財務管理如何讓企業經營得到真正有效的應用？通過BI+AI+自動化工具結合，提高財務的運營能力。財務部門和IT部門要有一個共同理念——以“數”為本，財務只能幫助企業產品做到改進，讓銷售業績更好。在這個過程當中要分三步走；
1、數據採集：內部所有數據一體化、外部大數據採集。企業生產系統，物流系統、報銷系統等系統往往是割裂的，要將所有系統內的數據進行打通，建立數據倉庫或數據池。同時外部數據也很重要，如何跟外部數據進行打通，幫助完善內部的數據庫且挖掘客戶的潛力，以及更正報表，這是財務人員和IT人員要共同合作的部分。
2、數據分析：即時查詢分析、場景化數據建模。有了大量數據後，往往容易出現坐在金礦上卻不知道如何去挖掘數據的情況，因此一定要有即時查詢分析系統。而在大量數據下，給內部客戶提供數據服務以及場景化數據建模，要清楚在什麼樣的場景下要提供什麼樣的數據。
3、數據可視化平臺：360度全景展現、數據驅動企業運營……比如疫情下，主動給管理層推送每天的銷售情況、應收回款情況、現金流情況。通過可視化平臺用數據驅動企業運營，這是財務要做的。
內部數據源來自於：業務、收付、電商、總帳、客戶......外部數據源來自於：風險、輿情、欺詐......首先要建立數據倉庫，將所有數據標準化，以此滿足日常運用的標準。在這當中用不同維度抽取數據，去建立想要的內容。最後是實時數據展示、多維數據鑽取、數據分析應用。
1，數字化展示模型用於銷售團隊，讓公司內部形式競爭，幫助銷售部門實現高銷售量增長。在三井住友每一個營業部都能看到場景化展示大屏，銷售業績數據實時更新，實時推動銷售部門業績增長。
2，系統化分析報告用於中層管理者，幫助財務做研究和分析，幫助中層管理者改進商業模型。通過BI+人工智能結合，將每一個城市銷售收入和利潤數據實時更新，每天有專人進行分析，有異常數據時進行專門推送，而財務也會在某一些數據下面進行標註。這個數據展示屏替代了財務月末的報表，不用再做單獨表格。
3、移動化可視化辦公，從前端，中臺到後臺，幫助管理層去掌握和了解企業的經營情況。管理層可通過手機端實時看到整個公司財務狀況，包括月報，日報，時報。在這其中銷售數字和應收賬款是實時更新。
4、財務如何助力銷售？如何幫助銷售業績再增長？ 這裡用到人工智能以及超級自動化，助力銷售分析客戶，讓銷售知道去拜訪時知道該說什麼，該推什麼產品。
科技賦能財務管理變革，智能化時代下，財務管理再不變革，再不學習，必將被淘汰。
鄭永強，目前擔任三井住友保險（中國）有限公司副總經理兼首席財務官、首席投資官
鄭永強，目前擔任三井住友保險（中國）有限公司副總經理兼首席財務官、首席投資官，分管財務會計、精算、風險管理、投資、信息技術等業務。
現任國際註冊專業會計師協會（AICPA-CIMA）全球董事會董事，英國特許管理會計師公會（CIMA）全球理事會理事。
現任亞洲金融協會智庫專家，亞洲金融協會金融科技專委會委員；同時擔任中國保險資產管理協會風險控制委員會委員。
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