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銀保監會重磅發聲
10月21日，中國銀保監會首席風險官肖遠企在國新辦發佈會上表示，當前中小金融機構的風險得到有效化解，下一步要強化名單制管理，強化壓力測試，強化預案的可操作性、可執行性，使風險保持在合理水平。針對中小金融機構的問題，監管部門採取名單制管理，要求各個部門、各個地區對轄內的中小金融機構進行排查，進行壓力測試，制定分門別類的、一企一策、一行一策的整治措施。
銀保監會這一次重磅發聲！無疑給中小銀行風險管理又一次敲響了警鐘。今年以來城商行股權被掛牌拍賣數量及規模快速增長，僅6月到10月末即有20餘家城商行股權被司法拍賣，不乏已在H股或A股上市的城商行；主要集中於山東、甘肅等地區，其中單筆金額逾億元的銀行達11家。
據銀保監會數據顯示，截至2019年6月末，城商行不良率上升至2.3%，較一季度末的1.88%上升了0.42個百分點，這也是自2009年以來城商行不良率第一次上升至2%以上。
蒙格斯智庫一直致力於風險研究，在關注到我國中小銀行風險問題頻發的問題後，特別推出了《蒙格斯調查之十一：城商行和農商行風險現狀調查報告》。對於城商行和農商行進入深度調查，究其風險，予以警示。
以下為報告內容節選，城商行、農商行風險調查報告完整節選請加入【蒙格斯智庫知識星球】。
中小銀行特有的風險誘因
（一）利率風險管理還有很大提升空間
1.對利率風險管理的重視不夠
在長期利率管制下，商業銀行對信用風險普遍比較重視，而對利率風險往往採取比較簡單粗放的管理方式。大部分中小商業銀行在利率變動情形下對敏感性資產與負債的配置會對淨利差、資本充足率產生的影響缺乏系統的分析判斷技術與決策機制。
2.利率定價能力弱
（1）存款利率定價能力弱
中小商業銀行普遍採用跟隨定價策略，市場反應滯後。部分中小商業銀行，採用較高的存款利率，存款定價目標僅是為了穩定和增加存款，利率定價的財務約束意識不夠，對利率市場化的發展趨勢認識不足。
（2）貸款利率定價能力弱
中小商業銀行採用議價制，欠缺定價模型和系統支持，根據以往經驗，對某一客戶群設立並保持一定的基準利率加點方式來定價，無法做到根據客戶風險、期限、抵押品以及自身的資金成本和運營成本等，實現逐筆定價。
3.利率定價機制建設落後
大型商業銀行和股份制商業銀行的利率定價管理組織由資產負債管理委員會、資產負債管理部門和財務會計部門為核心，統一制定產品定價政策。建立分級授權體系，業務部門和分支機構在總行利率授權範圍內執行利率定價政策，或者直接以 FTP（內部資金轉移定價）作為定價依據。大部分中小商業銀行尚未完全採用 FTP 定價方法，內部授權制度及相應的利率定價模型應用尚不完善，且缺乏詳細統一的定價管理辦法。
表1 影響銀行定價的因素對大型商業銀行定價績效影響
4.缺乏貸款定價模型
大型銀行和股份制銀行定價相對成熟。大型銀行和股份制銀行主要以 RAROC、EVA 定價模型進行定價，開發 RAROC 系統定價功能，逐筆計算單筆債項 RAROC 和客戶綜合 RAROC，並支持設定 RAROC 倒算貸款目標利率的功能。對於地方性中小商業銀行來說，只有為數不多的一些銀行開始開發與使用定價模型，大部分是採用經驗型定價或跟隨型定價。
（二）信貸風險管理薄弱
1.信貸風險識別能力不足
對中小銀行而言，風險識別的手段相對欠缺，無論是貸前盡職調查、貸中審查及貸後管理都流於形式，對風險的識別能力不足。一方面，工作人員責任心和敬業心不足，另一方面，風險識別手段欠缺也是重要原因。
2.風險緩釋手段不足
信用評級主要是通過簡易而老化的信貸系統完成，在輸入一些簡易而不精準的指標後就作出的信用評級，其可信度可想而知。就各項經濟合同來看，基本是格式化的，基本不涉及交易結構，對借款人的約束條款存在很大的不足。
3.風險計量模型開發能力不足
中小型銀行大多采用打分卡的形式進行風險評價，參考同業的打分卡進行修改，得到自己的評價體系。這樣粗線條的建模方式長時間缺乏回測和調試，將導致打分卡的準確率降低，不能準確地披露客戶信用風險。
4.數據管理能力不足
中小企業作為中小銀行的主要客戶，提供信息的真實性和有效性很難得到很好的保障，直接影響到銀行內部評級體系的建立和推行。中小型銀行缺少系統的數據維護和管理機制，數據架構不完善，為後續數據積累和使用造成一定影響。
5.專業人才儲備不足
銀行信用風險管理控制需要大量的專業人員參與數據的收集、整理、模型建立、運用、結果輸出、驗證等工作，團隊人員的設置需要涵蓋多個學科人才。中小型銀行缺乏吸引和使用人才的機制，難以完成風險評價體系人才的梯隊建設。
（三）股東股權問題突出
1.通過關聯交易利益輸送部分機構關聯交易控制不足，未制定關聯交易管理制度，關聯方授信餘額未納入全面授信管理，甚至通過不當關聯交易進行利益輸送。
2.違規參控股少數機構部分股東通過違規籌資、資質造假、委託代持等方式入股；少數股東集團突破入股機構家數限制形成“資金系”。
3.大股東成為銀行“提款機”少數機構股東通過隱性關聯謀求控制主導經營，越權干預機構經營，服務自身利益；甚至指使機構向其發放貸款後拒不歸還，惡意“掏空”機構，將其作為自身“提款機”。
中小銀行如何進行風控管理？
蒙格斯智庫針對中小銀行特有的風險誘因，在風險管理方面建議中小銀行要完善內部治理結構，從根源上堵住漏洞；對信貸進行貸前、貸中、貸後系統化管理；對小微業務單獨的風險控制等。
在業務發展方面建議城商行和農商行規避小而求全潛心專而精、走輕資產合作共贏之路、深耕區域市場、發展小微業務、向零售業務轉型、藉助金融科技的力量等。從而形成業務發展與風控管理“兩手都要抓，兩手都要硬的”新局面，以期能夠解決城商行和農商行所面臨現實困境。閱讀更多 蒙格斯智庫 的文章
