業內人士都知道，備付金全部繳存之後，第三方支付機構將不再依賴客戶的備付金賺取利息差。那麼，備付金集中繳存後，第三方支付機構的備付金是如何管理的呢？話不多說，乾貨備上。

客戶備付金的概念

客戶備付金是指支付機構辦理客戶委託的支付業務，實際收到的預收代付貨幣資金。

備付金銀行概念

備付金銀行是指為支付機構提供備付金存管服務的境內銀行業金融機構。支付機構開展支付業務需要與多家商業銀行簽訂合作協議並開立備付金專用存款賬戶。

備付金銀行可分為哪些？有什麼區別？

一般將備付金銀行分為備付金存管銀行和備付金合作銀行。支付機構只能選擇一家備付金存管銀行，可以根據業務需要選擇多家備付金合作銀行。

1.備付金存管銀行：可以為支付機構辦理客戶備付金的跨行收付業務，同時進行客戶備付金信息的歸集、核對與監督的備付金銀行。

2.備付金合作銀行：可以為支付機構辦理客戶備付金的收取和本銀行支取業務，同時進行監督。

上述兩者的區別在於作為一家支付機構，只能通過備付金存管銀行辦理客戶委託的跨行付款業務，以及調整不同備付金合作銀行的備付金銀行賬戶頭寸。

備付金銀行賬戶的類別

備付金銀行賬戶可分別備付金存管賬戶、備付金收付賬戶和備付金匯繳賬戶三類。

1.備付金存管賬戶：支付機構在備付金存管銀行開立的賬戶。可以以現金形式接受客戶備付金，通過銀行轉賬方式辦理備付金收取、支取的業務，但是不能提取現金。

2.備付金收付賬戶：支付機構在備付金合作銀行開立的賬戶。可以通過以現金形式、銀行轉賬方式接受客戶備付金，以本銀行資金內部轉移方式辦理客戶備付金支取業務。

3.備付金匯繳賬戶：可以開在備付金存管銀行也可以開在備付金合作銀行。結合以上兩種賬戶的功能，除不可辦理備付金支取業務。備付金銀行應當於每日營業終了前，將備付金匯繳賬戶內的資金全額劃轉至支付機構的備付金存管賬戶或在同一備付金合作銀行開立的備付金收付賬戶。支付機構可以通過備付金匯繳賬戶將客戶備付金直接退回至原資金轉出賬戶。

集中存管前的備付金管理

對於備付金存管銀行，可以開立存管和匯繳賬戶；對於備付金合作銀行，可以開立收付和匯繳賬戶。存管銀行的存管賬戶是全功能的備付金賬戶，而合作銀行的備付金賬戶主要用於與存管銀行存管賬戶之間的頭寸調撥，匯繳賬戶主要用於繳納和原路退換備付金。

2019年1月14日將實現備付金100%繳存，第三方支付機構和商業銀行之間將真正實現“斷直連”，第三方支付機構的金融渠道能力或將回歸到同一個起跑線上，行業支付渠道的基礎設施也會統一和標準化。

文章來源：福建速匯寶網絡科技有限公司

（標題：第三方支付備付金的管理事項）