養老一直是大家非常關注的問題，也是理財過程中不得不面對和解決的問題，今天小編就來說說養老保險的構成以及退休後能領多少錢的問題。（特別提示這裡說的養老保險是企業職工養老保險而非商業養老保險）
首先我們來了解一下養老保險的發展歷程
由於各個地區的社保規定都不一樣為了方便我們以北京為例
其實早在1993年北京就開始了養老保險的實施計劃，當時規定職工養老保險由企業和個人共同負擔，企業繳費是19%，個人繳費是3%，其中規定養老保險進入個人帳戶的比例是11%，所以企業負擔的19%就分成了社會統籌11%(已退休工人養老金的發放就是來自這個帳戶）和個人帳戶8%兩個部分，個人繳納的3%+企業的8%總共湊足了個人帳戶的11%這個比例。到了95年國家規定企業繳費還是19%，但個人繳費變成了4%，所以為了滿足個人帳戶11%的比例，企業這時候需要給個人帳戶7%就夠了，剩餘的12%將全部進入社會統籌。大家知道為什麼會有這種變化嗎？叮咚，回答正確，就是因為我們國家提前步入了老齡化社會退休的人在逐年增加了剛參加工作的人卻逐年降低，為了保障退休職工的生活必須提高社會統籌帳戶的資金。起初的社保制度每兩年重新調整一次，詳細變革看下錶
企業 個人
93年 19% 11%+8% 3%
95年 19% 12%+7% 4%
97年 19% 13%+6% 5%
99年 19% 14%+5% 6%
01年 19% 15%+4% 7%
03年 19% 16%+3% 8%
04年 20% 17%+3% 8%
05年 20% 8%
03年個人繳費8%達到了上限，所以04年將企業繳費調製20%，05年企業和個人繳費都達到了上限，之後企業不再給個人帳戶了，這就是現在我們所實行的職工養老保險繳費標準。
養老金如何計算
通過前文我們知道養老保險由企業和個人兩部分構成，所以養老金的計算也是由兩部分構成，公式如下
養老金=個人賬戶養老金+基礎賬戶養老金
個人賬戶養老金=個人賬戶儲存額÷計發月數
基礎養老金 =（全省上年度在崗職工月平均工資+本人指數化月平均繳費工資）÷2×繳費年限×1%
1、個人賬戶指的是：自己繳納的養老保險部分，這個賬戶裡面的錢每年計息，過去很低，只有2%-3%，2016年後提升至8.31%，並且以後會根據人均工資漲幅調整。
2、計發月數是指：計發月數根據退休年齡和當時的人口平均壽命來確定。以前規定是120目前50歲為195、55歲為170、60歲為139，不再統一是120了。
3、基礎賬戶養老金與三個因素有關：
（1）是全省在職職工上年度平均工資；
（2）是自己工作多年的指數化平均工資；
（3）是繳費年限，都是越多越好。
所以養老保險並不是繳夠15年就可以萬事大吉了，還是儘量多繳啊。
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