养老一直是大家非常关注的问题，也是理财过程中不得不面对和解决的问题，今天小编就来说说养老保险的构成以及退休后能领多少钱的问题。（特别提示这里说的养老保险是企业职工养老保险而非商业养老保险）
首先我们来了解一下养老保险的发展历程
由于各个地区的社保规定都不一样为了方便我们以北京为例
其实早在1993年北京就开始了养老保险的实施计划，当时规定职工养老保险由企业和个人共同负担，企业缴费是19%，个人缴费是3%，其中规定养老保险进入个人帐户的比例是11%，所以企业负担的19%就分成了社会统筹11%(已退休工人养老金的发放就是来自这个帐户）和个人帐户8%两个部分，个人缴纳的3%+企业的8%总共凑足了个人帐户的11%这个比例。到了95年国家规定企业缴费还是19%，但个人缴费变成了4%，所以为了满足个人帐户11%的比例，企业这时候需要给个人帐户7%就够了，剩余的12%将全部进入社会统筹。大家知道为什么会有这种变化吗？叮咚，回答正确，就是因为我们国家提前步入了老龄化社会退休的人在逐年增加了刚参加工作的人却逐年降低，为了保障退休职工的生活必须提高社会统筹帐户的资金。起初的社保制度每两年重新调整一次，详细变革看下表
企业 个人
93年 19% 11%+8% 3%
95年 19% 12%+7% 4%
97年 19% 13%+6% 5%
99年 19% 14%+5% 6%
01年 19% 15%+4% 7%
03年 19% 16%+3% 8%
04年 20% 17%+3% 8%
05年 20% 8%
03年个人缴费8%达到了上限，所以04年将企业缴费调制20%，05年企业和个人缴费都达到了上限，之后企业不再给个人帐户了，这就是现在我们所实行的职工养老保险缴费标准。
养老金如何计算
通过前文我们知道养老保险由企业和个人两部分构成，所以养老金的计算也是由两部分构成，公式如下
养老金=个人账户养老金+基础账户养老金
个人账户养老金=个人账户储存额÷计发月数
基础养老金 =（全省上年度在岗职工月平均工资+本人指数化月平均缴费工资）÷2×缴费年限×1%
1、个人账户指的是：自己缴纳的养老保险部分，这个账户里面的钱每年计息，过去很低，只有2%-3%，2016年后提升至8.31%，并且以后会根据人均工资涨幅调整。
2、计发月数是指：计发月数根据退休年龄和当时的人口平均寿命来确定。以前规定是120目前50岁为195、55岁为170、60岁为139，不再统一是120了。
3、基础账户养老金与三个因素有关：
（1）是全省在职职工上年度平均工资；
（2）是自己工作多年的指数化平均工资；
（3）是缴费年限，都是越多越好。
所以养老保险并不是缴够15年就可以万事大吉了，还是尽量多缴啊。
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