税收筹划是指纳税人在税法允许的范围内以适应政府税收政策导向为前提，采用税法所赋予的税收优惠或选择机会，对自身经营、投资和分配等财务活动进行科学、合理的事先规划与安排，以达到节税目的的一种财务管理活动。
税收筹划的方法:
1、正确运用优惠政策。目前的优惠政策一般集中在对产业的优惠和对地域的优惠上。例如对服务业、商贸业、建筑业、高收入人群、软件行业等都可以利用园区的优惠政策享受节税的优惠服务，享受当地政府的财政奖励和核定征收政策，这些政策的出台无疑将对我国各行各业起到有力的扶植和推动作用，尽量享受国家的优惠政策是公司税收筹划的首选。
企业不需要到当地办公，只需注册入驻园区，即可充分享受特惠财税政策。
广大企业提供招商引资、工商代理、税务代理、账务代理、投资咨询等全方位的一站式服务，为企业入园尽可提供最大的便利，在方便企业经营的基础上，为企业提供享受国家特惠财税政策的平台，旨在达到地方财政和企业双赢的美好局面！园区和广大企业一起创造企业经营的美好家园！
总部经济企业财政奖励政策
二、各行业的主要税种、征收比例及税收优惠政策
1、税收扶持是以地方留存为基数：
地方留存包括：增值税（工业、商贸、营改增）的50%（不含附加）
所得税的40%
2、奖励区间是：地方留存的30%—50%
奖励梯度标准：年纳税额50万以下（含50万）， 按30%奖励；
年纳税额50万—150万（含150万）， 按35%奖励；
年纳税额150—300万（含300万）， 按40%奖励；
年纳税额300万—500万（含500万），按45%奖励；
年纳税额500万以上， 按50%奖励；
3、无论任何开发区、还是地方政府，财政奖励永远都只能够以地方（区县）实际分成部分作为基数，即扣除国家部分和市级分成部分后的金额作为奖励基数。
4、相关税收奖励，每月兑现一次，即次月兑现上月，在次月25日前兑现；
三：重庆xx有限公司享受税收优惠的实际测算
1、实例（注册在当地）：
假定2018年度重庆xx有限公司（一般纳税人）实现增值税1000万，所得税为250 万，则纳税明细应为：
增值税 1000万
附加税 1000万 *7% + 1000万 * 3% + 1000万 * 2% =120万
所得税 250万
企业在现注册地实缴纳税额为1370万。
2：选择注册在有税收扶持园区：（假设扶持比例为地方留存的50%）
若将企业注册在黔江工业园区，在纳税1370万的情况下，企业将可以得到的税收奖励款为：
增值税奖励： 1000万 *（地方留存50%） * 50% =250万
实际交增值税; 1000万-250万 =750元
附加税不奖励：1000万 *7% + 1000万 * 3% + 1000万 * 2% =120万
所得税奖励： 250万 * 40% * 30%=30万
实际交所得税：250万-30万=220万
黔江实际交的税：750元+220万 +120万=1090万
企业在黔江的实际纳税1090万，为企业创造1370-1090=280万的利润。
四、个人独资个人所得税五级税率表
五：个人独资企业纳税明细
小规模增值税3%，附加税减半征收后是6%
(1):我们以500万（小规模）的营业额进行测算如下：
增值税：（5000000÷1.03）X3%=145631.07元
附加税：145631.07X6%=8737.86元
个人所得税：
应纳税所得额=全年不含税收入X10%（服务业应税所得率）
应纳税额=应纳税所得额X（五级累进制表中）对应税率-速算扣除数
应纳税所得额=5000000÷1.03X10%=485436.89元
应纳税额=485436.89X0.3-40500=105131.06元
个人所得税核定税率=2.1%
合计：145631.07+8737.86+ 105131.06=259499.99元
黔江500万小规模一家个独税负总成本259499.99元，
总税负率（增值税+附加税+个税）=5.19%
六、个人独资企业的优点
1、个人独资企业（1899）申请核定征收，核定后企业总税负低于6%，且财务处理简单；
2、个人独资企业履行完“生产经营所得”纳税义务后，投资者在分红时不存在个人所得税问题。
3、办理流程简单快速，注销方便快捷。
4、通过节税筹划可解决企业成本、高管分红、股权分红等问题，节税高达90%以上。
七、流程
准备资料：法人身份证（611）信息，电话号码，财务人员身份证信息，电话号码，公司名字，经营范围。
设立流程：1.核名-2.网上信息录入-3.法人下载APP进行人脸（7463）识别及签字-4.打印营业执照、刻章-5.税务报道-6.银行开户-7.开票经营。
设立时间：核名之后3-7个工作日出营业执照和章，从企业办理到开票大概15-20个工作日。
总之，企业通过税收筹划，将税收杠杆的制约导向功能有机地融会到企业财务决策和战略选择中，以促使企业整体理财行为的科学化，最终实现企业的最大效益。
