_记忆中窥见
随着社会保险意识的普及，大家越来越意识到养老保险的重要性，也知道退休后养老金的多少与在职期间缴纳养老保险的情况息息相关，那么，到底不同的缴费标准对养老金的影响有多大呢？按60%和100%两档次缴纳，领取的“退休金”差别大吗？
实例说明
由于机关事业单位缴纳养老保险是从2014年10月开始正式实行的，至今只有四年半的时间。其工作人员在2014年10月前的工作年限，符合条件的均可看作视同缴费年限，用实例不太好证明差异有多大。而实行养老保险改革的企业，最晚的在1996年1月也开始执行了，所以，用企业的缴纳情况来证明这个话题更好一些。
正好笔者手中有两位在黑龙江省缴费的实际数据，我们来看一按60%和100%缴费，退休后领取的养老金差异有多大。
数据一：1996年开始在黑龙江某国企工作的工人，因工资较低，自1996年至2019年以来，一直以该省社会平均工资的下限，即社平的60%缴纳养老保险，至2018年12月末，个人帐户有本息余额21918.43。
数据二：黑龙江某国企基车间小组长，虽工资也不高，但根据该企业“土政策”，为基层管理者增加了福利，即班组长一直以社平工资100%为缴费基数缴纳养老保险，自1996年至2018年12月末，个人帐户有本息余额39367.89元。正好为我们提供了验证的数据。
以上两位的个人账户金额均为缴费22年实际数据，我们以两人同时在2019年1月退休的男性，之前无视同缴费，男性，计算一下养老金：
数据一退休时的养老金为4735（1+0.6）/2*22*1%+21918.43/139=991元/月
数据二退休时的养老金为4735（1+1）/2*22*1%+39367.89/139=1325元/月
根据以上的数据，我们可以看出按60%和100%两档次缴费22年领取的养老金差异的比例吧=（1325-991）/991=33.7%。
养老金的替代率
由于各省的社会平均工资不同，所以单纯地比较金额的参考意义不大，说到这里，就不得不得养老金的替代率的问题。养老金的替代率，可以理解为养老金与退休前工资的比率。
就拿前面提到的这个缴费标准而言，如果工作时按实际工资数据缴纳养老保险，那么，按社平60%为缴费基数的人，他退休前的缴费基数（工资）应为2787元，养老金为991元，那么替代率为991/2787=35.56%；按社平10%为缴费基数的人，他退休前的缴费基数（工资）应为4645元，养老金为1325元，那么替代率为1325/4645=28.53%。
从中可以看出，养老金的多少与实际缴费基数并不相同，而且与人社部门公布的数据也不相同，这是为什么呢？
这里最主要的原因是，人社部门公布的养老金替代率一般是指通常是以某年度新退休人员的平均养老金除以当年在职职工的平均工资收入得到的。
再有，本例中的数据缴费年限仅为22年，所以替代率要低于人社部门的数据。但不论怎么说，多缴多得，长缴多得是肯定的，但是，缴的越多，实际的养老金与缴费基数还是存在一定差异的。
如果用数据显示，通过估算，如果按社平的60%缴费35年，养老金约为退休时的社平工资47%左右，而如果养老保险缴费增长五倍，即按社平的300%为基数缴费，养老金的替代率约为社平工资的180%左右。
