十年RPG

對於你們而言肯定是交稅了。但對於你的客戶而言，可能沒有什麼問題。

我看了一下別人的回答，很多人說會形成滯留票。我只能說幾率很小。現在的專票認證期限為360天，這麼長的時間，人家會計不知道把這張發票計入成本啊？非要過了認證期，變成滯留票等著稅務來查？是個人都不會這麼辦吧。

對於你們而言，僅僅是多交了稅。只不過申報的時候注意一下申報表，不要再交重了。

其實你們完全可以把發票作廢了重新開一張普票給他。如果是在當月發現問題，可以直接去稅務申請作廢重開普票，但是你的稅款不能立馬返還，需要等季度申報後出來完稅憑證後才能去去辦理退稅。如果跨月了，那麼就需要先去發票窗口申請一個紅字發票信息表後才能紅衝專票，同時也是需要拿著完稅憑證去申請退稅。

所以總的來說如果你們不在意多交的增值稅和附加稅的話，基本沒什麼大的影響，提醒客戶一下當年要把發票做入費用或成本即可。

以上是我的回答，希望對你能有所幫助！

許小諾

有影響，主要集中在以下兩方面：

1、增值稅的影響

個體戶申領增值稅普通發票，自開向客戶提供發票的，增值稅適用簡易辦法徵收3％，月銷售額不超3萬或季度不超9萬元，增值稅暫免。

個體戶向主管稅機關務申請代開的，無論銷售額是否超過季度9萬元，每次代開得預交增值稅、增值稅附加、個人所得稅。且不退！

2、關於受票人主體資格的影響

受票人主體資格非一般納稅人，開具增值稅專用發票的。必然造成滯留髮票。無論是銷售方還是採購方，都要提前加強流程控制，避免產生滯留髮票。滯留髮票的處理，

本文由雲南順通財稅諮詢服務有限公司整埋。

順通財稅段賢明

如果客戶沒有主動要發票，很多時候個體戶就會不開發票，如果主動要了，也是提供增值稅普通發票，除非客戶特別申明要增值稅專用發票，才會去稅務局代開。這裡在客戶申明要普通發票的情形下，還給客戶開了增值稅專用發票，雖然態度很好，但是卻並不值得推廣，因為，可能會讓自身的稅費“不划算”，也可能給客戶帶來一些“麻煩”。

開增值稅專用發票，對個體戶自身和客戶可能都有影響。

1. 對自身的影響。

開增值稅專用發票，那麼個體戶本身10萬/月或者30萬/季度的增值稅免徵就享受不到了。這個條件是，只要開了專用發票，就不能享受。去稅務局代開，那麼在代開環節就會徵收增值稅。因為通常開了專票，下家都是要去抵扣的，那麼為了保證增值稅的連續性，一定會先徵收銷項稅。因此，如果個體戶的客戶不是一般納稅人，且申明一定要專票，都是以提供普通發票為優先考慮的。

2. 對客戶的影響。

開了專用發票，客戶又沒有抵扣，那麼是有可能會形成滯留票的。之前如果企業有大量滯留票的情況下，稅務局會進行核實。作為客戶企業自身進項票的管理來說，也會多一個步驟。

因此，客戶說明了要普通發票，有可能因為自身是小規模，有可能因為是申請了簡易徵收，有可能是用於非應稅項目，總之，是不能用於抵扣的。所以，開專票可能反而會給客戶“添麻煩”。

對於個體戶來說，給自己節稅，也按照客戶的要求來，或許才是比較好的選擇。

財會小童

問題分析

影響是一定有的，但不像有些回答說得那麼危言聳聽。

客戶如果明確說明需要普通發票，那麼它是從會計核算和稅收要求角度出發的，比如說他從你的地方購買的東西是用於職工福利的，那麼它需要專用發票就沒有任何意義，普通發票就足夠了。在這種情況下，如果你代開了專用發票，購買方就會因為這種業務往來行為就不能用於抵扣，所以它的專用發票只能作為會計記賬憑證，在會計核算上沒有問題，只要是真實合法有效的憑證就可以了，但是在稅務管理上對專用發票有特別的規定，這種方式就不太合適。

另外，客戶如果是增值稅小規模納稅人，它只能用普通發票來進行成本費用的核算，不能使用專用發票來抵扣稅款，所以也不需要專用發票。

專用發票管理

專用發票是可以作為成本費用會計核算憑證的，只不過由於專用發票的特殊性，不能接受專用發票的納稅人接受專用發票可能會帶來一些不必要的麻煩。

增值稅專用發票在稅務管理中是作為一個閉環來管理，從發票的開出到抵扣稅款，都會納稅稅控系統中進行嚴格比對和分析的。在以前，如果專用發票開出後，購買方沒有抵扣稅款，這是作為一種異常情況來進行處理的，在稅務機關內部，把這張票作為滯留票，超過一定期限就要去核實為什麼沒有抵扣？是不是有隱藏收入的嫌疑？他們要核實受票方是否存在隱藏購進貨物，同時也隱藏銷售貨物的行為，是否存在偷漏稅的嫌疑。這會對購買方產生一定的影響。

不過，隨著稅控系統升級，稅務局對滯留票的管理不再象以前那麼嚴格了，沒有強制性的核實工作要求了。你提供給客戶的專用發票是稅務機關代開的，稅款已經預先繳納了，從國家稅收的角度來講，受票方不去抵扣稅款，不會影響國家稅收收入。稅務局基本上不會去核實購買方為什麼不抵扣專用 發票的稅款了。

問題總結和建議

按照今年增值稅小規模納稅的優惠政策，個體戶可以享受按月10萬收入免徵增值稅，按季30萬元免徵增值稅，但是代開專用發票是不能免徵增值稅的。如果你的銷售收入符合免徵的優惠條件，那麼客戶也不需要專用發票，你又要為了代開專用發票而繳納稅款，似乎對你不太划算。所以，還是建議你從客戶那裡把專用發票全聯次要回，然後到稅務局申請紅衝，同時申請退還已繳納的稅款，儘量地享受國家減稅降費的優惠紅利。

左刀三爺聊財稅

對你沒影響

你客戶能接受就好

用戶4243742017723019

有影響。如果你每月的收入在3萬元以內或每季度收入9萬元以內，本來可以享受未達增值稅起徵點而不徵稅優惠政策，因你開具增值稅專用發票則必須繳納增值稅，反之你這時開具普通發票則可免交增值稅。如果你每月或每季度收入超過以上數額，則沒有影響。

希望我的回答能幫到您，敬請關注。😊

平凡祥雲

個體工商戶一般是定期定額徵收，如果代開發票金額大了，超過了3萬，就會影響次年的定額核定。

喜7872166

沒有影響，合法。如果營業額超出200萬就要自己開了，辦開票手續。你是個個體戶吧！

數理女神

有影響，得多交點稅

普票是沒超過9萬是不用扣費，但專票是馬上扣稅的

用戶99167720790

沒有，專票和普票對於小規模納稅人來說銷售都是一樣的稅率，只是對於購買方是一般納稅人的，需要取得專票可以進行抵扣，普票就不可以。

關鍵字: 職場 財經 滯留