HR尚青云

可以很肯定的告诉你如果缴费基数一样，退休的时候养老金是一样多的。

养老金缴费后都要按照比例分配到二个账户，一个叫养老统筹账户、一个叫个人养老金账户。在职职工企业缴费基数比例16%进入统筹账户，只有个人负担的缴费基数比例8%进入个人账户。灵活就业人员缴纳的社保金额是按照企业缴费基数比例16%加上个人缴费基数比例8%总计是24%，但也要按照企业职工养老比例分配进入不同账户。也就是说基数相同，二者进入个人养老金账户金额和比例是相同的。

缴费基数和年限相同的时候，由于养老金个人账户的金额相同。二者基本养老金都是一样的，所以不会有差异。

以上海市为例：2019年企业员工负担缴费基数8%，企业负担缴费基数16%，灵活就业人员养老保险基数24%。

看着好像灵活就业人员养老保险缴费很高，但是灵活就业人员养老金缴费后并不是全部进个人账户。也要按照企业职工的分配比例16%进入统筹账户，只有8%的缴费基数比例进入个人养老账户

。灵活就业人员缴纳养老金的时候要把职工原来企业负担的那部分也要缴纳了，虽然看着缴费比例高但实际进入个人账户的比例和金额是相同的。

企业职工和灵活就业人员社保缴费也有区别，企业是五险有养老、医疗、失业、工伤、生育。但是灵活就业人员缴纳人员社保就只有养老和医疗，失业、工伤、生育可以不用缴纳。这块会少交大约是缴费基数比例的2.16%，这样看能少交一点。

最后我们可以得出结论：在企业缴15年社保，和个人缴纳15年社保如果缴费基数相同，退休待遇也会相同。个人缴费会比单位缴费少交2.16%，没有失业、工伤、生育这三险。

乡下老白菜

企业缴30年社保，因为我奶奶爷爷企业缴社保比个人缴纳30年社保的人退休金高。

其实现在趁着年轻多赚点钱，老了有存钱，根本不需要缴社保领那区区退休金，说不定领的退休金还没缴得钱多，自己就挂了，钱贬值越来越厉害，不划算。

现在老年人年纪大了，很省钱的，除非生病住院，否则花不了几个钱。

吃货迷茫

2019年开始社保改革，如果在企业缴纳了15年的社保，和个人缴纳15年的社保，退休的时候，哪种人的养老金更高呢？

第一：国家规定

《中华人民共和国社会保险法》规定：参加城镇职工养老保险人员退休时按月领养老金，是根据个人累计缴费年限、缴费记入个人账户金额、当地职工平均工资、城镇人口平均预期寿命等因素确定的，养老金的计算办法是一套统一的公式，起决定性作用的是缴费基数和缴费年限，体现的原则是“多缴多得、长缴多得”

第二：退休规定

职工正常退休年龄是：男年满60周岁，女年满50周岁，而个人缴费参照灵活就业人员退休女同志要年满55周岁，养老保险同样都是最低缴费基数15年，达到缴费年限和年龄要求，到时可以领取最低退休养老金，医疗保险缴费都是：男25年，女20年，达到缴费年限和退休年龄，可以终身享受医疗保险待遇

第三：企业职工

企业必须为职工投保，这是国家的强制性规定，需要投五险，除养老、医疗外，还有工伤、生育、失业保险，企业职工的缴费基数，是根据其上一年度的年收入确定的，最低限是60％的社平工资，最高限是300％的社平工资

第四：个人缴纳

个人缴纳灵活就业人员社保，由于无法确定个人年收入，一般是按照规定的比例确定缴费基数，比如60％、80％、100％……300％，也可以养老保险和医疗保险一起投，个人缴纳社保主要有二项，养老保险和医疗保险，同时您转为灵活就业人员参保，缴费标准主要看上年度个人缴费基数，最终确定缴费额度

第五：同一地区

如是同一地区又都是15年的话，企业和个人缴养老保险费，那就看哪个的缴费基数高，缴费基数高养老金就高，政策规定，企业为职工缴费按本人的工资收入为基数，个人缴费则以当地平均工资的60%--100%作为自愿选择，所以多数企业缴费高于个人缴费，企业职工退休的养老金髙于个人缴费退休的养老金

第六：举例说明

如果两个人，甲是在职参加职工基本养老保险的，乙是以灵活就业人员身份参加的职工基本养老保险的，只要这两个人在一个参保统筹区，参保缴费年限一样，记入个人账户的金额一样，性别一样，退休日期一样，社保局为他俩退休时确定的按月领取的养老金肯定是一样的

最后，不管是什么情况，都需要根据自己当地的实际规定来操作，希望大家都能维护好自己的合法权益！

慧算账

在企业缴15年社保，和个人缴纳15年社保，退休时哪个养老金高？

同一个人，是无法同时、同地以企业在职职工身份和以灵活就业人员身份缴纳社会保险的。这里只能举一个虚拟的例子吧：

张三与李四都是男性，同龄。张三在企业工作，李四以灵活就业人员身份缴纳。那么，我们来看一下：

1、张三，2003年在某企业参加工作，工资较低，按所在地社会平均工资下限，即社平的60%缴纳社会保险，至2018年12月份时个人帐户有存储额22000元，办理退休。

张三在职期间，缴纳的社会保险中包括养老、医疗、失业、工伤、生育保险，其中个人负担养老、医疗、失业三险的个人需承担的费用，工伤与生育个人不缴费，完全由企业负担。

以退休前的2018年社平为5000元为例，张三个人每月承担的社保费约为养老保险=5000*60%*8%=240元，这笔钱是全部计入个人帐户的，一年缴纳的养老保险为2880元；医疗保险=5000*60%*2%=60元（大额医疗忽略不计）；失业保险10元，一个月累计需要负担的社保费用为310元，一年为3720元。

要看清楚，这3720元里面是含有医疗保险的哦，个人养老保险费用有2880元。

2、李四，无业，以灵活就业人员身份缴纳社会保险，选择所在地最低标准社平的60%缴纳社保，也就是说，他的缴费基数与张三是完全一样的，缴费年限也相同。

那么，李四缴了多少钱呢？有些地区，灵活就业人员养老保险和医疗保险是可以分开缴费的，有些地区是必须捆绑在一起的。这里就按可以分开缴费计算，只算养老保险。

李四平均到月来计算（一般灵活就业人员缴费以年为单位，有些地区可以以季度为单位），养老保险缴费=5000*60%*20%=600元，一年缴费为7200元。其中的8%，与张三是相同的，计入个人帐户。也就是说，两个人的个人帐户金额是相同的。

但从比较中可以看出，张三养老保险仅交了2880元，而李四则交了7200元。而按现行的政策，那么两人退休时的养老金也是完全相同的。而如果李四希望与张三缴纳的养老保险（在可能的情况下），那么，就退休时领到的养老金就要比张三低的多。

举个例子说，所在地社平工资为5000元，两人月均都交纳了1000元养老保险，张三是企业在职职工，这1000元全部计个人账户，且可以看出，他本月的社保缴费系数为2.5，即1000/（5000*8%),而如果是灵活就业人员李四，这1000元中，600元进入了统筹账户，与自己没有直接关系了，仅有400元进入个人账户，他本月的社保缴费系数为1，这样两者在退休时的待遇就会差了很多了。

老王观职场

月度养老金=基础养老金+个人账户养老金

从公式中可以看出，养老金是由两部分组成的，每一部分又是如何计算出来的呢，这就需要我们分类的分析，我们把个人缴纳分成两类，一类是按居民养老保险缴纳领取；另一类是按灵活就业人员缴纳领取。在企业缴交叫职工养老保险，具体比较如下：

一、职工养老保险VS居民养老保险

职工养老保险月度退休金=基础养老金+个人账户养老金=（1+个人指数化系数）÷2x所在城市上年度月平均工资x1%x缴费年限+个人账户余额÷分摊月份

居民养老保险月度退休金=基础养老金+个人账户养老金=政府定统一基础养老金+个人账户余额÷分摊月份

从上面两个公式可以看出，职工养老保险和居民养老保险最大的差别在于基础养老金的计算不一样，个人账户养老金都一样（都是自己掏的钱哟），居民养老基础养老金2019年在170-210元之间，为下面我们举例来分析：

小李，按职工养老保险缴交15年，上年度所在城市在岗职工平均工资5000元，之前按社平工资的60%（最低标准）缴交职工社保，月度可领取到的基础养老金=（1+0.6）÷2*5000*1%*15=600元。

李张，按居民养老保险缴交15年，根据政策，可领取到的基础养老金只有170-210元。

因此，同样缴交15年养老保险，在企业按职工养老缴交比个人按居民养老缴交拿到的退休金多很多，主要差别就是基础养老金。

二、职工养老保险VS灵活就业人员养老保险

根据现有社保政策，按灵活就业人员缴交养老保险的，退休时是按职工养老保险领取养老金，因此，领取养老金的计算公式一样，差别在于在个人同等缴费的情况下，按灵活就业人员缴交社保进入到个人账户的钱比在企业按职工养老缴交社保进入个人账户的钱少，因为灵活就业人员个人缴费部分只有8%进入到个人账户，另外12%是进入统筹账户，而职工养老保险个人缴交部分是全部进入个人账户的。从而导致个人账户养老金职工养老领取的多。

因此，在个人同等缴费的情况下，在企业按职工社保领取的养老金高于灵活就业人员。

综上所述，无论个人按居民缴交社保还是按灵活就业人员缴交社保，退休后的养老金都低于在企业按职工养老领取的少。

超哥聊保险

两种参保缴费方式

缴纳基本养老保险存在两种情况，一种是以企业参保方式缴纳15年，另一种是自己以灵活就业人员方式缴费15年。

实际上法律规定是严谨的，在企业工作只能以企业参保方式参加。灵活就业人员没有固定参保企业的，可以自己缴费。灵活就业人员缴费要自己承担全部社会保险费。

不过，毕竟我们现在的用工主体越来越多，个体工商户、普通个人企业都可以参加社保。自己不想参加灵活就业人员上班，找个亲戚朋友的公司挂靠一下还是可以的。因此，人们就会面临着多种选择。很多人就想比较一下，

养老金的高低如何计算？

2005年，国家出台了《关于完善城镇职工基本养老保险制度的决定》，改革了基本养老金的计发办法。近年来，人们参保缴费形成的养老金待遇，只包括基础养老金和个人账户养老金。不过，对于国发1997年26号文件实施前参加工作的，可以对以前的缴费年限额外计发过渡性养老金。

基础养老金和个人账户养老金的计算公式全国统一。

（1）基础养老金分析

基础养老金跟三个因素有关：社平工资、缴费指数、缴费年限。一个地方缴费15年退休，可能不同的只有缴费指数。

缴费指数，实际上等于当年的缴费基数除以当年的社平缴费基数。缴费基数的范围在60%的社平缴费基数到300%之间，特殊情况，比如从异地转移过来，可以突破上下限。其实，现在灵活就业人员多数接触过这个缴费指数，因为人们称它为缴费档次。

绝大多数人参保为了省钱期间都是选择60%的最低缴费档次，不管是企业职工养老保险还是灵活就业人员参保，缴费15年基础养老金都只能领取12%的退休上年度社会平均工资。

参保方式不同，相同缴费基数，不同缴费比例。60%的缴费基数，在企业缴费和灵活就业人员缴费钱数可不一样。企业缴费要缴纳职工本人缴费基数的8%，用人单位16%（2016年5月才开始实施），再加上医疗保险、工伤保险、生育保险和失业保险，累计缴费比例一般能够达到35%甚至40%。

灵活就业人员参保并不一样，他们可以单选养老保险，也可以养老医疗一起缴。多数地方为了照顾灵活就业人员，一般要求他们按照20%的缴费比例缴纳，比企业养老保险降低了4%。医疗保险，一些地区允许他们缴纳没有个人账户的医疗保险，或者不缴2%的个人部分。因此，灵活就业人员缴费钱数要少得多。

所以，从投入产出角度来讲，参加灵活就业人员社保更划算。

（2）个人账户养老金分析

个人账户养老金跟个人账户余额和退休年龄有关系。退休年龄对于一个人来说无法选择，大家多数是50~60岁退休。50岁个人账户计发月数是195个月、55岁是170个月、60岁是139个月。

个人账户的余额主要跟划入个人账户的钱数和记账利息有关。我们只要缴纳养老保险，每月都会按照缴费基数的8%划入，然后根据每年国家公布的记账利率记发利息。

所以，根本上个人账户养老金在相同缴费年限的情况下，还是跟缴费基数有关。

结论

不管我们在企业参保，还是个人缴纳灵活就业人员保险。只要缴费基数相同，未来我们的养老金待遇就会一样。

难道企业参保就多花钱了吗？企业参保实际上是国家要求企业的强制义务，个人通过虚构社保关系的行为，参加社会保险本身就属于不合法的。不过企业参保女性一般是50岁退休，另外还有额外的生育、失业和工伤保险保障，所以两种保险还是有所不同的。

暖心人社

退休时哪个养老金高，看的不是企业缴纳还是个人缴纳，而在于你的缴费基数，缴费年限，退休时的社会平均工资这三项基本要素。

有些人总觉得企业缴纳的社保待遇更好，其实就养老金来说，计算公式是一样的，所以待遇也是一样的。

企业社保比个人缴纳灵活就业社保好的地方在于多交三项保险：工伤、生育、失业。

而灵活就业社保比企业社保好的地方在于养老保险的缴费比例更低，更优惠。

所以，如果对这三项保险没有太大的需求的话，个人全额承担社保费的情况，交一样多的钱，缴纳灵活就业社保领的养老金更高。

下面由晶说社保为您深度解析“为什么企业缴纳和个人缴纳，养老金其实是一样的

001 为什么企业缴纳社保和个人缴纳灵活就业社保，养老金其实是一样的？

一、影响养老金的三大要素：

1. 影响养老金的三大要素是：缴费基数，缴费年限，退休时的社会平均工资。

2. 举例说明。

王阿姨和李阿姨，年龄一样，都是青岛的。

王阿姨在企业工作，社保缴费基数是4000元，李阿姨是灵活就业，社保缴费基数也是4000元。

两个人都是从35岁开始缴纳社保，因为青岛这边灵活就业也是50岁退休的。所以两个人的退休时间也是一样的。

那么，他俩退休时的养老金怎么计算呢？

企业缴纳社保计入个人账户8%，灵活就业社保进入个人账户也是8%。

所以王阿姨和李阿姨的个人账户金额是一样的。

假设两人15年来都是以4000为基数，则俩人个人账户金额都是：4000×8%×12×15=57600元。

50岁退休，个人账户计发月数为195个月。

个人养老金：57600/195=295.38元

2）基础养老金：

因为两人都是在青岛同一年退休，所以上年度社会平均工资是相同的。

因为两人的缴费基数都是4000元，所以两人的缴费系数也是相同的。

两人的缴费年限都是15年。

所以两个人的基础养老金也是相同的。

基础养老金：（以2019年社平工资5449元为例）：

（5449+4000）/2×15×1%=708.67元

合计养老金：1004.05元（因历年社会平均工资是变动的，此结果仅供参考）

小结：根据养老金计算公式，王阿姨和李阿姨个人账户养老金和基础养老金都是一样的，所以二人退休后领取的养老金金额是一样的。

002 为什么社保费全额个人承担的话，缴纳灵活就业社保更划算？

一、缴费比例不同，但是计入个人账户的比例相同。

1. 企业缴纳社保养老保险缴费比例为单位16%，个人8%，合计为24%。

仍然以4000为基数，即4000×24%=960元/月

2. 个人缴纳灵活就业社保，养老保险只缴纳20%。 4000×20%=800元/月

3. 计入个人账户都是百分之八，即4000×8%=320元。

8%以外的部分都流入社会，纳入社会统筹了。

所以：同样的缴费基数，灵活就业社保更省钱，但是计入个人账户的金额是一样的。

二、缴费险种不同。

1. 企业缴纳的社保是5项保险，包括养老，医疗，生育，失业，工伤。

灵活就业社保缴纳的是两项保险，养老和医疗。

2. 另外三项保险所占的缴费比例：

失业保险0.7%，工伤保险0.18%，生育保险1.5%，合计2.38%。

仍然以4000为基数，4000×2.38%=95.20元

小结：公司缴纳社保，多缴纳这三项保险，合计费用为95.20元。但是可以多享受这三项待遇。

003写在最后的话

综上所述，经过分析比较，同样以4000为缴费基数的话，两个相同年龄的人缴纳15年的话，公司缴纳社保比个人缴纳灵活就业社保多交的费用为160元+95.2元=255.20元/月。

但是两个人的养老金是一样的。

换句话说，如果是全额个人承担社保费的话，每月缴纳相同的金额，灵活就业社保比企业缴纳社保领取的养老金更高些。

晶说社保

社保哥：你作为一级人力资管理师，出这样的题目考大家，我的回答只是班门弄斧了，答错了请君斧正。根据你问退休时哪个养老金高，我估计你说的这个社保是仅指参加职工基本养老保险。我是这样认为：在企业参加职工基本养老保险和个人名义参加职工基本养老保险，虽缴费年限能一样，但缴费记入个人账户的钱很难一样。所以，让

但是如果两个人，甲是在职参加职工基本养老保险的，乙是以灵活就业人员身份参加的职工基本养老保险的，只要这两个人在一个参保统筹区（退休时上年度当地社会职工平均工资一样），参保缴费年限一样，记入个人账户的金额一样，性别一样，退休日期一样，社保局为他俩退休时确定的按月领取的养老金肯定是一样的。

我这样说的理由是：一是从参保缴费上看。

甲在职参加职工基本养老保险缴费，在正常情况下，职工基本养老保险缴费是按职工工资的28%缴纳的，单位按职工工资的20%缴纳记入统筹账户，职工按8%缴纳，由单位代扣代缴，记入个人账户；当你工资低于当地上年度社会职工平均工资时，以当地上年度社会职工平均工资的60%为缴费基数的28%为你缴费，单位按当地上年度社会职工平均工资20%缴费，记入统筹账户，职工以当地上年度社会职工平均工资的60%为缴费基数的8%缴费记入个人账户，由单位代扣代缴；当你月工资高于当地上年度社会职工平均工资300%时，单位就会以当地上年度社会职工平均工资的300%为缴费基数的20%为你缴费，你以当地上年度社会职工平均工资的300%为缴费基数的8%缴费记入个人账户，由单位代扣代缴。

乙以灵活就业人员身份参加的职工基本养老保险的，每年缴费是按当地上年度社会职工平均工资的60%--300%的范围内为缴费基数，按20%的比例由个人缴费。其中的3/5记入统筹账户，2/5计入你个人账户。为规范参保人缴费，社保局每年公布缴费档次和缴费额度供参保人选择缴费。见我县社保局2018年缴费通知。

你说这甲乙二人参保缴费15年，且记入个人账户的钱一模一样是多难啊！

二是从退休时如何确定养老金的政策上看。

《中华人民共和国社会保险法》规定：参加城镇职工养老保险人员退休时按月领养老金，是根据个人累计缴费年限、缴费记入个人账户金额、当地职工平均工资、城镇人口平均预期寿命等因素确定的。见养老金计算公式：

注：图中识同工龄应为视同缴费年限。

以上就是我说的甲乙两个人，甲是在职参加职工基本养老保险的，乙是以灵活就业人员身份参加的职工基本养老保险的，只要这两个人在一个参保统筹区（退休时上年度当地社会职工平均工资一样），参保缴费年限一样，记入个人账户的金额一样，性别一样，退休日期一样，社保局为他俩退休时确定的按月领取的养老金肯定是一样的理由

我爱我家214230147

那自然是企业缴15年社保更划算。

一般我们有工作单位的职工买社保，都是单位帮我们买。但对于那些没有工作，或者灵活就业人员，比如小摊小贩，个体户，自媒体创作者等，他们只能自己参保。

我们都知道，退休金和缴费基数、累计缴费年限、当地职工平均工资、个人缴费系数这些都有关系。缴费年限越长，缴费基数越大，当地社平工资越高，个人缴费系数越高，那退休后领到的退休金也就越多。按题主描述的情况来看，企业买社保和个人买社保都是按15年计算，那缴费年限这点可以忽略，主要是考虑其他影响因素。

为什么说单位参保比个人参保更划算，主要体现在以下几点：

• 个人缴纳社保要比单位缴纳社保费用高得多。我们国家对养老保险的规定是单位交20%，个人交8%，假如我们的缴费基数是3000，那单位帮我们缴的话，我们只需要承担240，单位承担600。但是如果我们全部个人缴纳的话，那自己就要承担800多块钱的保费，这个负担会重很多，基数越高，要交的钱越多。

• 企业缴纳和个人缴纳的险种不同。个人缴纳的话，只能缴养老保险和医疗保险，其他保险的福利是不能享受到的，而企业缴纳的话包含了五险，即养老、医疗、工伤、生育、失业保险，比个人参保多了失业、工伤、生育三项保险待遇，全面保障我们生活的方方面面。

• 交一样的钱，单位参保比个人参保缴费系数更高，退休金更多。企业职工参保，单位缴费部分计入统筹账户，个人缴费部分计入个人账户。而灵活就业人员，费用全部自己出，相当于承担了原本公司需要缴纳的费用，而这部分依旧要被划入统筹账户里面，这样就会影响我们个人的社保缴费系数。也就是说，一个企业职工，和一个灵活就业人员，他们交一样的钱，但是企业职工的缴费系数更高，退休时所享受到的退休金待遇自然会更好。

总的来说，企业缴纳社保还是比个人缴纳社保要划算的多！

心念HR

【HR杂谈】为你深度解析：企业缴纳15年社保，缴纳的是企业职工养老保险，而个人缴纳15年社保需要区分是缴纳的企业职工养老保险还是城乡居民养老保险，因此，下面将为你分别详细解答：

一、企业缴纳15年社保与个人灵活就业人员缴纳15年社保

这两种情况参保的都是企业职工养老保险，因此养老金的计算公式是完全一样的。具体来说，只要是同样的缴费档次、同样的缴费15年（起止年限月份）、退休所在地的社平工资完全一样，养老金是完全一样的。

正是因为两者的计算公式完全一样，所以在辞职后还未找到下一个公司工作的话，完全可以以灵活就业人员的身份进行参保缴费，这样与之前在公司缴纳的社保无缝对接，只要按时缴费，就不用担心自己的社保因为辞职等因素断缴。

但是两者之间也是有一定的区别的，简单来说：

公司缴纳养老保险时，个人只承担个人扣缴的费用8%，比如说大连最低档缴费基数2882元，个人仅需从工资中扣缴231元，这些费用全部计入个人账户；公司承担16%，缴费461元，这些费用进入社会统筹账户。

而灵活就业人员缴费，个人需要承担比例20%，比如说大连最低档缴费基数2882元，需要缴费576元，而这缴费的576元当中，也是231元计入个人账户。

2、对参保人员户籍地要求不同

公司缴纳社保时，对参保人员的户籍地没有任何要求，只要是员工在公司缴纳社保，那么就可以在当地参保；而灵活就业人员参保时，一般都会对参保人员的户籍地有要求，简单来说，就是必须在自己的户籍地才能以灵活就业人员身份参保。

【小结】因为这两者的计算公式完全一样，所以，只要是缴费档次、缴费年限（缴费起止年限月份）、退休所在地一样，那么养老金是完全一样的。想要让自己的养老金高一些，那就需要多缴费、长缴费。

二、企业缴纳15年社保与个人城乡居民缴纳15年社保

这两种情况下，养老金的计算公式是完全不一样的。而且企业缴纳15年社保要比城乡居民缴纳15年社保（即便是最高档次）要高一些。

但是两者之间有着很大的区别，简单来说：

1、缴费频次不同

公司缴纳职工养老保险是按月缴费，而城乡居民养老保险是按年缴费。

2、缴费金额不同：

公司缴纳社保时，个人与公司共同承担参保费用，缴费金额高，以大连最低档缴费基数为例，全年累计缴费近7000元；

而城乡居民养老保险年缴费档次（以大连为例）有200元、300元、500元、800元、1000元、2000元、3000元，从缴费金额来看，很低，极大多数家庭都毫无压力。

3、对参保人员户籍地要求不同

公司缴纳社保时，对参保人员的户籍地没有任何要求；而城乡居民参保时，对参保人员的户籍地有要求。

4、退休金差别很大

【小结】因为这两者的计算公式完全不一样，所以，有经济条件的，可以选择缴费企业职工养老保险，如果经济压力大的，可以选择城乡居民养老保险。到达法定退休年龄时，如果累计不到15年的话，企业职工养老保险是可以转到居民养老保险（不建议），但是反之不可以。

關鍵字: 账户 社会保险 缴费