作者：王科棟律師，北京合弘威宇律所事務所刑民交叉部主辦律師，專注於職務犯罪、企業家經濟、金融犯罪、涉黑犯罪辯護。與辯護團隊辦理了多起重大職務犯罪（廳級）、重大金融經濟犯罪（涉案百億）和企業家經濟糾紛系列案件。
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導語：在互聯網金融犯罪領域，涉及集資詐騙，非法吸收公眾存款，非法經營，組織、領導傳銷活動等多個罪名。在司法實踐過程中，很多案件的罪名認定上，是存有一定爭議的。不同的罪名認定決定了不一樣的刑責追究。本文從互聯網金融犯罪4大罪名，來分析它們各自的區別和認定問題。
一、“集資詐騙罪”與“非法吸收公眾存款罪”的區別及認定
刑法第一百九十二條 集資詐騙罪
以非法佔有為目的，使用詐騙方法非法集資，數額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，並處二萬元以上二十萬元以下罰金；數額巨大或者有其他嚴重情節的，處五年以上十年以下有期徒刑，並處五萬元以上五十萬元以下罰金；數額特別巨大或者有其他特別嚴重情節的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，並處五萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收財產。
刑法第一百七十六條 非法吸收公眾存款罪
非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的，處三年以下有期徒刑或者拘役，並處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金；數額巨大或者有其他嚴重情節的，處三年以上十年以下有期徒刑，並處五萬元以上五十萬元以下罰金。 單位犯前款罪的，對單位判處罰金，並對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，依照前款的規定處罰。
這兩個罪名在犯罪手段和危害後果上，都有相似之處。同樣是收斂資金，面向社會公眾，造成的社會危害極大。
最大的區別點就在於，行為人主觀上是否具有“非法佔有”的目的，客觀上是否使用“詐騙手段”。
在實際的司法實踐中，關於這一點的認定和區分，是爭議存在的最大之處。
幾種情形：
- 比如說，款項歸還問題上，無法歸還是否就是集資詐騙？
- 再比如說，嫌疑人主觀上供述無非法佔有目的，是否就不是集資詐騙？
- 很多案件經辦過程中，罪名轉化的界點是什麼？
這裡既不能唯結果論，也不能違背主客觀相統一的原則，對於非法佔有和詐騙性質的認定上，還是要結合所有的證據事實，來進行區分和認定。
二、“集資詐騙罪”與“組織、領導傳銷活動罪”的區別與認定
刑法第二百二十四條之一 組織、領導傳銷活動罪
組織、領導以推銷商品、提供服務等經營活動為名，要求參加者以繳納費用或者購買商品、服務等方式獲得加入資格，並按照一定順序組成層級，直接或者間接以發展人員的數量作為計酬或者返利依據，引誘、脅迫參加者繼續發展他人參加，騙取財物，擾亂經濟社會秩序的傳銷活動的，處五年以下有期徒刑或者拘役，並處罰金；情節嚴重的，處五年以上有期徒刑，並處罰金。
根據有關法律規定，結合司法實踐，這兩個罪名在共性特徵上，主要是以下三點：
- 一是兩者在形式上通常都以購買商品、投資等為名；
- 二是兩者在犯罪手段上都具有欺騙性，表現為利誘性：利誘他人；
- 三是兩者在組織架構上都具有層級制。
那麼二者的區別主要有哪些呢？主要有以4點：
首先，投資的性質不同。
- 非法集資類犯罪中，投資行為通常意義上，是投資人（債權人）通過資金投取獲取回報。投資人不是組織成員本身。
- 而傳銷類犯罪中，參與者往往被要求投資後成為組織成員者。
再者，投資數額不同。
- 非法集資犯罪中，投資數額上往往沒有具體要求，通常會被要求越多越好。
- 而傳銷類犯罪中，根據產品和服務，通常會將投資額分設不同的層級，不同層級對應不同的金額。
第三，計酬返利依據不同。
- 非法集資類犯罪中，回報通常依據投資款項的數額大小來界定。
- 而傳銷類犯罪中，通常根據直接或間接發展人員數量（的多少）作為計酬和返利依據。
最後，人身自由控制程度不同。
- 非法集資類犯罪中，對人身自由一般沒有限制。
- 在傳銷類犯罪中，對參與人的人身自由通常有一定的控制性。
三、“集資詐騙罪”與“非法經營罪”的區別與認定
刑法第二百二十五條 非法經營罪
違反國家規定，有下列非法經營行為之一，擾亂市場秩序，情節嚴重的，處五年以下有期徒刑或者拘役，並處或者單處違法所得一倍以上五倍以下罰金；情節特別嚴重的，處五年以上有期徒刑，並處違法所得一倍以上五倍以下罰金或者沒收財產：
（一）未經許可經營法律、行政法規規定的專營、專賣物品或者其他限制買賣的物品的； （二）買賣進出口許可證、進出口原產地證明以及其他法律、行政法規規定的經營許可證或者批准文件的；
（三）未經國家有關主管部門批准非法經營證券、期貨、保險業務的，或者非法從事資金支付結算業務的；
（四）其他嚴重擾亂市場秩序的非法經營行為。
同樣先來說二者的共性特徵：
- 一是均未經國家有關主管機關批准，擅自從事“經營”活動；
- 二是在表現形式上具有一定相似性。（通常以投資股票、證券，炒匯、原油等名義）
與此同時，二者在區別上不同點，還是相對比較明確的，表現有三：
1、首先是投資性質上：
- 非法集資類犯罪，通常投資只是一個虛假噱頭，實際是為了收攬資金。
- 而非法經營犯罪中，雖經營行為違法，但投資行為是真實存在的。
2、再者是款項去處上：
- 非法集資類犯罪，款項多數去向不明，可能被用於支付前期的返利承諾，或者被非法佔有後用於個人揮霍。
- 而非法經營犯罪中，款項多被用於經營活動。
3、最後是返利回報上：
- 非法集資類犯罪，按照（虛假承諾或者制定的）固定比例進行返利，沒有實際的經營依據（根據經營利潤的情況來制定返利標準）。
- 而非法經營犯罪中，通常會根據公司的實際經營情況（獲利情況）來制定給予投資回報。
四、總結
簡單歸納：不同的罪名，對應不同的刑事責任。以上列舉了各自一些不同的區分特點。但是具體的認定上，還是要根據實際的案情和證據情況來進行區別。
同時，在以上四種罪名的罪責認定上，因為近年來互聯網金融領域，出現的越來越多的新模式、新形式，因此司法實踐中，通常存有更大的疑難。
但是，以往通常來說，只要是造成了危害後果的，造成了社會損失和人民財產損失的方才追究刑責。目前來看盡管現在花樣增多後辨別難度加大，但是整體上懲治力度也是在不斷加大的。
（本文為辦案之餘普法系列文章，多為辦案所感，倉促行文，旨在傳播法律，為大眾提供有幫助的內容，並非專業探討，力求簡單淺顯，如果紕漏或晦澀難懂，還請諒解，私信聯繫提出建議。）
專欄作者：合弘威宇刑民交叉部辯護團隊 王科棟律師
專注於職務犯罪、企業家經濟、金融犯罪、涉黑犯罪辯護
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