健啖客

退休时，我们的养老金计算都是有各省市的专门养老金计算公式确定的。

一般来说，养老金都包含，基础养老金、个人账户养老金和过渡性养老金三部分。

根据计算公式，影响我们退休待遇的因素有缴费年限和缴费指数，另外还包括我们的退休年龄等多种因素。

一般来说，缴费年限越长，退休待遇就越高。而实际上，我们的交费年限是有缴费月数转换而来，精确到小数点后3到4位。比如说交费15年零7个月，转化为我们的交费年限是15.5833年。

因此，只要交费年限越长，我们其他因素不变的话，退休待遇就越高。

而变化程度有多大呢？这又要跟我们的平均缴费基数有关系了。平均交费基数越高，对于养老保险的替代率影响就越低。

一般来说，交费40年，如果平均缴费指数是0.6，不考虑个人账户购买力下降，养老保险替代率可达95%，如果缴费指数是1，替代率只有80%。

往简单了说，我工作了40年，但是收入情况一直变化不大，都是按照社会平均工资来。用人单位也按照给我交纳保险公积金，这样我实际到手只有85%的社平工资。而退休后，我拿到的退休金可以达到80%的到手工资，也就是相当于68%的社会平均工资。

另一种表述就是，我的应发工资一直是社平工资5000元，扣完五险一金后到手4250元，而我四十年退休后可以领取4250元的80%，也就是3400元。

如果我的缴费工资一直是最低60%的基数，实际应发工资也是这样，应发3000元，实发2550元，交费40年养老保险替代率95%，退休金到手2422元。这种情况退休前后差距实在不大。

如果有人考虑加班费、年终奖之类的话，我们在计算缴费基数时应当把这些算上，都应该记入缴费基数的。如果没有算，那只能认为没有按照社保要求，交纳社保费，那就是企业违法行为。这样也会影响我们退休后的实际工资待遇。

所以，35年和40年工龄，退休待遇后养老金的替代率差距会在10~13%左右，基本上还是跟交费年限成正比的。但是，没有具体的档次之分，每一个月都会有相应的待遇差。

暖心人社

看对谁来说了，对于养老保险制度改革以前的“老人"来说，确实有35年档和40年档之分，但对于养老保险制度改革以后的“中人"和“新人"来说没有。

那么，什么是老人、中人、新人呢？

在养老保险制度改革前巳经退休的人员称为老人;

在养老保险制度改革前巳参加工作，却要等到了法定的退休年龄才能退休的称为中人;

在养老保险制度改革后参加工作的称为新人。

改革前退休的老人，退休后的养老金按退休前最后的工资标准和工龄挂钩，每5年分一档，每一档享受的养老金标准待遇不同。退休养老金=档案最后工资标准x工龄对应的享受比例。

比如某地区: 退休工龄30年以上的(含边界值)，按退休前人事档案记载的最后的工资标准的100%计发养老金。退休工龄25年的(含边界值)~30档年的(不含边界值)，按退休前人事档案记载的最后的工资标准的95%计发养老金。

而中人和新人则不同，按照国家目前执行的养老金计算方式，构成养老金的主要因素包括:

一是工龄，即养老金缴费年限(其中中人还有视同缴费年限);

二是缴费基数，由此衍生出养老金个人账户积累基金数;

三是退休上年度全省在岗职工月平均工资。

其中，养老金缴费年限和个人账户养老金的直接因素就是工龄。养老金计算是统一套取一个公式得出的，工龄精确到月。

中人的基本养老金=基础养老金+个人账户养老金+过渡性养老金;

新人的基本养老金=基础养老金+个人账户养老金。这个公式的计算结果还近似于几何级数。因此，工龄越长，退休时的养老金越高。而35年与40年相比，由于缴费年限相差5年，套入公式计算出的养老金差别是很大的。

由此可见，养老保险制度改革后，中人的养老金计算不是按什么年龄档划分的，而是精确到实际工龄月计算出来的。

综上所述，职工退休五年一档之说，对企业退休人员来说，1992年~1995年以前退休的存在。对机关事业单位退休的来说，2014年10月1日以前退休的存在。随着老人退休的完成，现在这种划分方法巳经几近消失，待机关事业单位工作人员并轨改变遗留问题，也就是临时养老金和正式养老金差额补发到位后，将彻底退出历史舞台。

叶公来帮忙

退休时的养老金该怎样计算，有35年档和40年档之分吗？