近日，中國國際經濟交流中心副理事長黃奇帆再談取消公積金的建議，引起熱議。為了確保取消公積金後老百姓不吃虧，黃奇帆提出了三個措施，其中核心的一點是：取消公積金後，企業原本替職工繳納的6%公積金轉變為企業給職工繳納的6%企業年金，而職工個人的6%年金並不強制繳納，職工可以自願決定是否繳納。
今年3月，住建部部長王蒙徽在《人民日報》發表了題為《推動住房和城鄉建設事業高質量發展》的署名文章，其中也提到了將修訂《住房公積金管理條例》，改革完善住房公積金制度。
改革具體將朝著什麼方向？目前尚無明確方案。但對於廣大職工而言，尤其對於房價高企城市的職工而言，住房公積金無疑是一項巨大的福利保障。
一位在深圳貸款買房的白領人士向記者表示，“當初買房的時候希望流程快一些，只用了商業貸款，後來經銀行貸款經理提醒，把一部分轉為公積金貸款，每個月的還款額少了好幾百塊，而且大概有1/3的還款額用每個月的公積金抵扣，負擔小了不少。”
不止買房者可以受益，公積金支持住房租賃的力度也正在加大。《全國住房公積金2018年年度報告》的數據顯示，2018年住房租賃提取公積金730.40億元，同比大幅增長64.22%。
最近，各個城市陸續發佈了住房公積金2019年年度報告。21世紀經濟報道記者梳理了四大一線城市的情況，從繳存、貸款和提取幾個方面比較，在公積金這個項目上，哪個城市的居民享受到了最大的福利？
北京人均繳存額約為深圳的2.6倍
北上廣深四個城市，繳納公積金的群體有多大？
從絕對值來看，四個城市實際繳納住房公積金的人數分別為798.54萬、882.78萬、479.72萬和665.15萬，上海最多，廣州最少。
這與幾地的就業人口數據排序相一致。目前，幾個城市並未披露2019年度的就業人數數據，此處記者主要參照的是2018年的數值。根據北上廣深的統計年鑑，北京、廣州和深圳的就業人口分別為1237.8萬、896.54萬、1050.25萬，上海目前僅披露了2017年的就業人口為1372.65萬。
粗略計算可知，北京、上海和深圳的住房公積金覆蓋群體大約在60%以上，廣州相對較低，未達到60%。
一般情況下，公積金的繳存比例為單位與個人各一半（個人繳存比例可等於或高於單位繳存比例，但不可超出規定的上限）。這也意味著，繳存金額越高，相當於享受到了更多來自單位的福利。
從這個指標來比較，北京“一枝獨秀”，月人均繳存額為2310元，超過上海的1448元和廣州的1478元，更是遠遠將僅有899元的深圳甩在了身後。
目前，全國2019年年度公積金報告尚未發佈，但根據2018年的數據計算，全國每月人均住房公積金繳存額1215元。這也意味著，深圳未能達到全國人均水平。
公積金額的繳存額取決於繳存基數和繳存比例。從基數來看，一般上限為“不高於職工工作地所在設區城市統計部門公佈的上一年度職工月平均工資的3倍”；至於下限，2019年7月起，北京、廣州、深圳規定的繳存基數不得低於2200元、2100元和2200，這三地職工本人和單位的繳存比例為5%至12%，若按照5%的下限來計，單位最低繳納額分別為110元、105元和110元。
上海職工本人和單位的公積金繳存比例分別為5%至7%，月繳存下限為242元；但上海還有一個補充住房公積金（非強制），繳存比例在1%至5%之間，月繳存下限為48元。
綜上可以看出，四地的公積金繳存規定差異並不大，但無論是繳存基數還是繳存比例，彈性空間比較大，這也導致了四地的月人均繳存額的差異。
（數據來源：四座城市住房公積金2019年年度報告）
上海發放的住房貸款最多，北京平均金額最高
繳存之後，個人如何直接享受到公積金福利？主要通過購房貸款和提取兩種方式。
目前，公積金貸款利率是2015年10月調整並實施的，五年以上公積金貸款利率3.25%。這對比商業房貸利率有極大的優勢，對於購房者而言，運用公積金貸款是降低貸款成本的主要辦法之一。
但每個城市都規定了使用公積金貸款的上限。其中，2019年北京單繳存職工和雙繳存職工的最高額度均為120萬元；上海購買首套住房家庭最高貸款額度為100萬元，繳交補充公積金的最高貸款額度為120萬元，購買第二套改善型住房家庭最高貸款額度為80萬元，繳交補充公積金的最高貸款額度為100萬元，個人額度均減半；廣州單繳存職工最高額度60萬元，雙繳存職工最高額度100萬元；深圳單繳存職工最高額度50萬元，雙繳存職工最高額度90萬元。
從貸款額度來看，北京最為寬鬆，並且對於單繳存職工和雙繳存職工一視同仁。
但從2019年實際發放個人住房貸款的情況來看，上海發得最多，達到了13.09萬筆（已經減去了貼息貸款置換的部分），這意味著給13.09萬的購房人或家庭帶去了實惠，這個數目是廣州的大概3.23倍。
從每筆貸款的平均金額來看，北京最高，達到了77.98萬，這也與北京給予了最寬鬆的額度相吻合，而上海、廣州和深圳每筆貸款平均金額相差不大。
（數據來源：四座城市住房公積金2019年年度報告）
深圳人熱衷用公積金租房
再看提取的情況。除了享受較低利率的住房貸款之外，提取公積金相當於讓躺在賬戶裡的錢變成了“真金白銀”用於消費。
提取主要分為兩種類別，一類用於住房消費，包括購買、建造、大修自住住房等，償還購房貸款利息，以及租賃住房等；另一類則為非住房消費，包括離休和退休提取，以及完全喪失勞動能力並與單位終止勞動關係提取，以及戶口遷出本市或出境定居等。其中，用於住房消費的往往佔據了較高的比例。
對比四個城市，2019年北京的提取人數最多，達到了391萬人，深圳最少，僅為257萬人；從人均提取金額來看，北京同樣最高，達到了41244元，並且四個城市一定程度拉開了差距，上海為30135元，上海為22130元，深圳為17949元。
理論上，繳得多意味著可提取的多，而提取公積金的消費類別佔比，也能從另一個角度解釋幾地人均提取金額的差距。
提取金額中，北京購買、建造、翻建、大修自住住房佔61.2%，償還購房貸款本息佔18.6%，租賃住房佔8.7%。
上海償還購房貸款本息佔66.42%，租賃住房佔11.75%，購買、建造、翻建、大修自住住房佔5.64%。
廣州購買、建造、翻建、大修自住住房佔10.36%，償還購房貸款本息佔68.57%，租賃住房佔11.36%。
深圳購買、建造、翻建、大修自住住房佔12.05%，償還購房貸款本息佔26.83%，租賃住房佔36.41%。
上海和廣州的提取公積金消費結構比較接近，用於償還購房貸款本息的均超過了65%；北京用於購買、建造、翻建、大修自住住房的佔比高達61.2%，而在深圳，用於租賃住房的佔比最高，達到了36.41%，遠超出其他幾個城市。
據深圳住建局公積金中心相關負責人介紹，深圳公積金租房提取模式為全國同行業內最寬鬆的提取模式之一。目前，職工每月可通過該中心網站在線辦理平臺、微信公眾號、支付寶城市服務、i深圳APP、12329客服熱線或銀行自助終端等六大自助渠道提取65%的月繳存額用於租房，全程在線辦理，無需提供任何證明材料。
另一個背景是，在2018年8月的深圳房博會上，深圳市房地產和城市建設發展研究中心主任王鋒曾介紹，深圳近80%的人口需要通過租賃解決住房問題。
（數據來源：四座城市住房公積金2019年年度報告）
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