一、票據的分類
報銷票據根據公司實際情況分為實物採購、運費、辦公費、室內交通費、差旅費用、車輛費用、租賃費、招待費用、、食堂費用、通訊費、其它費用等票據。
二、原始報銷單應具備的內容
1 填制日期；
2 填制部門的名稱；
3 報銷的內容，金額；
4 經辦人的簽名；
5 購買實物的數量、單價和金額。
三、 對原始憑證的技術要求
1 凡需填寫大小寫金額的原始憑證，大寫與小寫必須相符。
2 購買實物的原始憑證，必須有手續完備的驗收證明。需入庫的物資，必須附入庫驗收單，由倉庫保管人員按驗收後，在驗收單上填寫實收數額並簽字。不需入庫的物資，除經辦人在憑證上簽字外，必須由實物保管人員或使用人員在憑證上簽字。
3 支付款項的原始憑證，必須有收款單位或個人的收款證明以及簽字。
4 預付性支款，由經辦人填制付款申請單，經總經理審批後作為原始憑證。
5 原始發票應完整無字跡；
6 凡憑證內容不全、字跡模糊不清、大小寫金額有改動或其他內容有改動的、與經濟業務本身內容不符者，應予退回或重新填寫。
7 附件須有發票，消費清單，付款憑據，差旅費需另附出差申請單及差旅費行程單，招待費用需註明招待事由及招待陪同人員。
四、報銷單據的填寫
1 報銷單據必須用鋼筆或中性筆填寫完整，嚴禁用圓珠筆、鉛筆填寫。
2 費用報銷人員應將報銷合計金額的大小寫填寫完整,大寫應頂格寫，如無"分"，大寫後加"整"，如：20658.60元，大寫應是"貳萬零陸佰伍拾捌圓陸角整"。
3 在粘貼單合計大寫最高金額前用"⊕"封口，最小金額後用"零"填寫完整。小寫合計加人民幣符號"¥"，中間空白區域以"斜槓"填充。（詳見模板）
4 填寫費用報銷單應根據費用開支內容分類填列，各種報銷單據不得混用。
5單據要求填寫正確無塗改。
五、票據的粘貼
1粘貼順序：費用報銷單--粘貼的原始單據
2不要將票據顛倒放置、粘貼；
3不要用訂書機訂票據；
4粘貼票據儘量用適量的膠水；
5各項費用票據應按費用開支內容分項單獨粘貼在公司統一格式的"票據粘貼單"上，並按票據的大小依次粘貼整齊（差旅費用盡可能按費用發生順序粘貼），不同性質的發票不得粘貼在同一粘貼單上，票據粘貼不能超過票據粘貼單的四邊。
6 費用報銷票據的粘貼應以統一按上下、左右起止的燕翅式排列，口向右，票據應挫開保持適當距離(10毫米左右)，所有票據應正面，並直接附於費用報銷單後面。
7 如發票過多，請將合計張數，金額寫於票據下方，詳見模板。
8對於粘貼不規範的票據，請自行重新粘貼
六、 不予報銷的票據
1 應辦理入庫手續而未辦或入庫手續不全的；
2 票物不符,數量不符,金額不符,項目不符的；
3 塗改刮擦的票據；
4 應複寫而單聯填開的票據；
5 大小寫不一致的票據；
6 費用不實、簽字手續不全、費用超標未經特批的票據；
7 收款單位與合同、收據不一致的票據；
8 票據填寫不符合標準的；
9 出差單據丟失的；
10公司制度規定的其它不予報銷的票據。
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