各大保險公司的賠付率是怎麼計算的？

大家好！我是Zz！

今天和大家分享下各類賠付率指標的計算方法。

在保險公司實際經營中，由於管理經驗和管理流程上的差異，各家公司對賠付率計算口徑上和稱謂上都有或多或少的不同，目前尚難統一。為此，在分析賠付率指標時，為做到對賠付率指標分析完整、準確、客觀，採取按照賠付率計算方法進行窮舉的方式，分別列出每種計算方法下賠付率的計算公式和計算口徑。

總的來看，賠付率指標可以分為簡單賠付率、滿期賠付率、歷年制賠付率和綜合賠付率等四類指標。下面分別介紹如下：

(一)簡單賠付率

1、計算公式

簡單賠付率=(已決賠款+未決賠款)/保費收入*100%

2、公式含義

反映統計區間內賠款與保險費用收入的簡單比例關係;能從一定程度上反映公司未來現金流動情況。

(二) 滿期賠付率

1、計算公式

滿期賠付率=承保年度生效保單項下的(已決賠款+未決賠款)/承保年度生效保單項下的滿期保費*100%

2、公式含義

反映統計區間內已賺保費注與其對應的賠款的匹配關係;是承保年度制滿期賠付率。

(三) 歷年制賠付率

1、計算公式

歷年制賠付率=(當期已決賠款+期末未決賠款-期初未決賠款)/(當期保費收入-期末未滿期保費+期初未滿期保費)*100%

2、公式含義

反映統計區間內已賺保費與統計區間內發生的賠款之間的匹配關係;也叫事故年度制滿期賠付率。

(四) 綜合賠付率

1、計算公式

綜合賠付率=(本年度已決賠款+淨未決賠款準備金提轉差+分保賠款支出-攤回分保賠款-追償款收入)/(當期保費收入-分出保費+分入保費-未到期責任準備金提轉差)*100%

2、公式含義

考慮再保因素影響後反映統計區間內已賺保費與賠款之間的匹配關係。

賠付率指標在保險公司的應用

從本質上來看，賠付率就是保險公司賠款支出與保費收入之間對比關係。賠付率指標是保險公司日常經營管理中關注的關鍵經營指標之一，在保險公司日常經營管理中發揮著重要的作用，其重要性主要體現在以下幾個方面：

(一) 用來衡量業務質量，進行承保管理

一般來說，賠付率大小是業務質量的必然反映，賠付率高說明業務質量好，賠付率說明業務質量差。這一結論的成立理論基礎是保險公司經營“大數法則”定律所決定的。

在承保實務中，通過觀察不同險種、不同地區、不同標的以及不同客戶群的賠付率，篩選出賠付率低、業務品質好的做為公司重點客戶，予以承保，反之則做為公司拒絕承保或者提高承保條件方可承保的業務。通過賠付率指標實現了對業務的選擇與管理。

(二) 反映保險公司整體經營業績

賠付支出在保險公司經營總成本中佔據了70%的比重，是保險公司支出的主要項目。因而，賠付率指標也就能從較大的程度上能夠反映保險公司的整體經營業績。

賠付率低的公司，經營業績也就相對較好，賠付率高的公司，經營業績也就相對較差。

(三) 賠付率指標是開展內部管理，實施KPI考核管理的重要指標

由於保險產品具有“無形性”這一特徵，因而在保險公司實施KPI考核管理，其重要性也就更加突出。保險公司通常會設置KPI指標體系進行考核管理，指標體系中包含了一系列能夠反映公司經營狀況的指標，依據指標重要性和考核指導思想，對每個指標設置不同的權重。賠付率指標往往是其中一項的關鍵指標，體現保險公司對賠付水平也即經營業績的重視。

歡迎大家添加收藏、關注及轉發，積極留言交流評論。

以上內容，如果涉及侵犯您的權益，請及時聯繫頭條號作者。