基金管理人：銀河基金管理有限公司
基金託管人：興業銀行股份有限公司
報告送出日期：2018年11月3日
§1 重要提示
銀河滬深300成長增強指數分級證券投資基金(以下簡稱“本基金”)，系經中國證券監督管理委員會（以下簡稱“中國證監會”）證監許可[2012]1594號《關於核准銀河滬深300成長增強指數分級證券投資基金募集的批覆》的核準，由銀河基金管理有限公司作為基金管理人向社會公開募集，基金合同於2013年3月29日生效，首次設立募集規模為414,991,791.49份基金份額。本基金為契約型開放式，存續期限不定。本基金的基金管理人為銀河基金管理有限公司，註冊登記機構為中國證券登記結算有限責任公司，基金託管人為興業銀行股份有限公司。
根據《銀河滬深300成長增強指數分級證券投資基金基金合同》（以下簡稱“《基金合同》”）“25. 《基金合同》的變更、終止與基金財產的清算”中“二、《基金合同》的終止”的約定：“有下列情形之一的，在履行相關程序後，《基金合同》應當終止：1、基金份額持有人大會決定終止的；2、基金管理人、基金託管人職責終止，在6個月內沒有新基金管理人、新基金託管人承接的；3、《基金合同》約定的其他情形；4、相關法律法規和中國證監會規定的其他情況。”
根據基金管理人2018年8月27日發佈的《銀河基金管理有限公司關於銀河滬深300成長增強指數分級證券投資基金基金份額持有人大會表決結果暨決議生效的公告》，本次基金份額持有人大會於2018年8月24日表決通過了《關於終止銀河滬深300成長增強指數分級證券投資基金上市並終止基金合同有關事項的議案》，本次大會決議自該日起生效。
根據《銀河基金管理有限公司關於銀河滬深300成長增強指數分級證券投資基金基金份額持有人大會表決結果暨決議生效的公告》及基金管理人2018年8月28日發佈的《關於銀河滬深300成長增強指數分級證券投資基金之銀河滬深300成長優先份額、銀河滬深300成長進取份額終止上市公告》，本基金最後運作日為2018年8月30日,自2018年8月31日起進入清算期。
由基金管理人銀河基金管理有限公司、基金託管人興業銀行股份有限公司、安永華明會計師事務所（特殊普通合夥）和上海源泰律師事務所於2018年8月31日組成基金財產清算小組履行基金財產清算程序，並由安永華明會計師事務所（特殊普通合夥）對清算報告進行審計，上海源泰律師事務所對清算報告出具法律意見。
§2 基金產品概況
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§3 基金運作情況概述
本基金系經中國證監會證監許可[2012]1594號《關於核准銀河滬深300成長增強指數分級證券投資基金募集的批覆》的核準，由基金管理人銀河基金管理有限公司向社會公開發行募集，基金合同於2013年3月29日生效，首次設立募集規模為414,991,791.49份基金份額。
因市場環境變化，為保護基金份額持有人的利益，本基金管理人根據《中華人民共和國證券投資基金法》、《基金合同》等有關規定，提議終止基金合同。本基金於2018年7月5日起，至2018年8月23日17：00止以通訊方式召開了本基金基金份額持有人大會，會議期間審議了《關於終止銀河滬深300成長增強指數分級證券投資基金上市並終止基金合同有關事項的議案》。本基金基金份額持有人大會於2018年8月24日表決通過了《關於終止銀河滬深300成長增強指數分級證券投資基金上市並終止基金合同有關事項的議案》，大會決議自該日起生效。根據基金管理人2018年8月27日發佈的《銀河基金管理有限公司關於銀河滬深300成長增強指數分級證券投資基金基金份額持有人大會表決結果暨決議生效的公告》及基金管理人2018年8月28日發佈的《關於銀河滬深300成長增強指數分級證券投資基金之銀河滬深300成長優先份額、銀河滬深300成長進取份額終止上市公告》，本基金最後運作日為2018年8月30日，自2018年8月31日起進入清算程序。自本基金基金合同生效日至最後運作日期間，本基金按基金合同約定正常運作。
本基金的清算報表是在非持續經營的前提下參考《企業會計準則》及《證券投資基金會計核算業務指引》的有關規定編制的。自本基金最後運作日起，資產負債按清算價格計價。由於報告性質所致，本清算報表並無比較期間的相關數據列示。
§4 財務報告
4.1 資產負債表
會計主體：銀河滬深300成長增強指數分級證券投資基金
報告截止日： 2018年8月30日
單位：人民幣元
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注：1、本基金截至最後運作日止的淨資產為人民幣12,482,810.42元，其中銀河滬深300成長份額資產淨值為人民幣7,584,937.63元，銀河滬深300成長優先份額資產淨值為人民幣2,285,231.52元，銀河滬深300成長進取份額資產淨值為人民幣2,612,641.27元。
2、本財務報告已經安永華明會計師事務所（特殊普通合夥）審計，註冊會計師蔣燕華、駱文慧簽字出具了安永華明(2018)專字第60821717_B02號標準無保留意見的審計報告。
§5 基金財產分配
自2018年8月31日至2018年9月20日止清算期間，基金財產清算小組對本基金的資產、負債進行清算，全部清算工作按清算原則和清算手續進行。具體清算情況如下：
5.1 資產處置情況
5.1.1 本基金最後運作日存出保證金人民幣599.49元，為存放於中國證券登記結算有限責任公司上海分公司和深圳分公司的結算保證金，該結算保證金於清算期間（2018年9月4日）調整為4,025.19元，調整後款項將於2018年10月9日劃入託管賬戶。
5.1.2 本基金最後運作日交易性金融資產人民幣699,651.36元，系因重大事項停牌而未能變現的流通受限股票以及雖在清算期間內復牌但尚未變現的股票，明細列示如下：
金額單位：人民幣元
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注：必康股份已於2018年9月19日開市起復牌，截止2018年9月20日收盤價為人民幣22.88元，估值總額為人民幣18,304.00元。
根據《銀河滬深300成長增強指數分級證券投資基金基金合同》第18部分“基金資產估值”中“五、估值方法”的約定，交易所上市的有價證券（包括股票、權證等），以其估值日在證券交易所掛牌的市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日後經濟環境未發生重大變化，以最近交易日的市價（收盤價）估值；如最近交易日後經濟環境發生了重大變化的，可參考類似投資品種的現行市價及重大變化因素，調整最近交易市價，確定公允價格。流通受限證券康得新、中天金融、上海萊士、世紀華通和必康股份最後運作日的估值單價為停牌前一交易日的收盤價，流通受限證券信威集團和萬達電影最後運作日的估值單價的系本基金管理人銀河基金管理有限公司運用估值技術計算而得。
本基金管理人銀河基金管理有限公司為了最大化保護基金份額持有人利益，提高清算效率，基金管理人將以自有資金按照本基金所持有證券資產最後運作日的估值價格墊付本基金未能變現的證券資產，具體清算規則按照相關規定辦理。待停牌證券復牌後，為保證基金資產流動性，基金管理人將及時變現停牌證券。待全部停牌證券復牌並變現後，若變現金額高於基金管理人墊付的金額，則將差額按基金份額持有人的基金份額比例追償給基金份額持有人；若變現金額小於基金管理人墊付的金額，則由基金管理人承擔相應損失。該款項已於2018年9月20日劃入託管賬戶。基金管理人墊付資金到賬日起孳生的利息歸基金管理人所有。
5.1.3 本基金最後運作日應收利息為人民幣4,866.31元。其中應收銀行存款利息人民幣4,839.34元，應收結算備付金利息人民幣22.50元，應收存出保證金利息人民幣4.18元，應收申購款利息人民幣0.29元。截止2018年9月20日應收利息餘額為人民幣16,108.37元，其中應收銀行存款利息人民幣16,077.94元，應收結算備付金利息人民幣22.52元，應收存出保證金利息人民幣7.62元，應收申購款利息人民幣0.29元。該款項將於2018年9月21日結息到賬。
5.2 負債清償情況
5.2.1 本基金最後運作日應付證券清算款為人民幣9,269.09元，該款項已於2018年8月31日扣收。
5.2.2 本基金最後運作日應付贖回款為人民幣164,468.99元，該款項已分別於2018年8月31日和2018年9月3日支付。
5.2.3 本基金最後運作日應付管理人報酬為人民幣10,500.11元，該款項已於2018年9月5日支付。
5.2.4 本基金最後運作日應付託管費為人民幣2,100.03元，該款項已於2018年9月5日支付。
5.2.5 本基金最後運作日應付交易費用為人民幣10,778.67元，為應付席位佣金，該款項將於2018年9月20日後支付。
5.2.6 本基金最後運作日其它負債為人民幣203,072.47元，其中預提2017年度信息披露費人民幣50,000.00元，預提2018年信息披露費人民幣59,671.22元，預提審計費人民幣19,889.98元，預提上市費人民幣40,000.00元，2018年三季度指數使用費人民幣33,152.17元，應付贖回費人民幣359.10元。其中應付贖回費人民幣359.10元已於2018年8月31日及2018年9月3日支付，上市費人民幣40,000.00元已於2018年9月10日支付，2018年三季度指數使用費人民幣33,152.17元已於2018年9月12日支付，剩餘的清算審計費及信息披露費將於2018年9月20日後支付。
5.3 清算期間的清算損益情況
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注1：利息收入為計提的自2018年8月31日至2018年9月20日止清算期間的銀行存款利息、結算備付金利息、存出保證金利息。該款項將在2018年9月21日結息入托管戶；
注2：其他收入為2018年8月30日發起申請，2018年8月31日確認的贖回費收入；
注3：公允價值變動損益為必康股份於清算期間復牌至清算截止日產生的估值變動。
注4：根據《銀河滬深300成長增強指數分級證券投資基金基金合同》第25部分“《基金合同》的變更、終止與基金財產的清算”的規定，清算費用是指基金財產清算小組在進行基金清算過程中發生的所有合理費用，清算費用由基金財產清算小組優先從基金財產中支付。截至2018年9月20日止，清算費用包括清算審計費調整人民幣110.02元，調整後金額20,000.00元待後續收到審計付費通知書再行支付；此次持有人大會的費用（公證費人民幣15,000.00元及律師費人民幣40,000.00元）已於2018年9月10日和2018年9月19日支付。銀行匯劃費25.00元已於2018年9月3日由銀行自動扣收。
5.4 資產處置及負債清償後的剩餘資產分配情況
根據本基金的基金合同將基金財產清算後的全部剩餘資產扣除基金財產清算費用、交納所欠稅款並清償基金債務後，分別計算銀河滬深300成長份額、銀河滬深300成長優先份額和銀河滬深300成長進取份額各自的應計分配比例，按銀河滬深300成長份額、銀河滬深300成長優先份額和銀河滬深300成長進取份額的基金份額持有人持有的基金份額比例及該類基金份額淨值進行分配。
資產處置及負債清償後，本基金截至2018年9月20日止的淨資產為人民幣12,357,404.54元，其中銀河滬深300成長優先份額資產淨值為2,204,554.22元，銀河滬深300成長進取份額資產淨值為 2,499,063.89元，銀河滬深300成長份額資產淨值為7,653,786.43元。
截至2018年9月20日止，經基金管理人以及基金託管人確認，本基金託管賬戶銀行存款餘額共人民幣12,532,357.51元，其中人民幣750,000.00元系基金管理人代墊的預估未能變現的證券資產價款和以當前適用的利率預估的銀行存款及存出保證金利息。
5.5 基金財產清算報告的告知安排
本清算報告已經基金託管人複核，在經會計師事務所審計、律師事務所出具法律意見書後，報中國證監會備案並向基金份額持有人公告。
§6 備查文件
6.1 備查文件目錄
1、銀河滬深300成長增強指數分級證券投資基金2018年8月30日資產負債表及審計報告
2、《銀河滬深300成長增強指數分級證券投資基金清算報告》的法律意見
6.2 存放地點
基金管理人和基金託管人的辦公場所，並登載於基金管理人互聯網站http://www.galaxyasset.com。
6.3 查閱方式
投資者可登錄基金管理人互聯網站查閱，或在營業時間內至基金管理人或基金託管人的辦公場所免費查閱。
銀河滬深300成長增強指數分級證券投資基金財產清算小組
2018年9月20日(清算報告出具日期)
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