公司代碼：600966 公司簡稱：博彙紙業
一、 重要提示
1.1 公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證季度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。
1.2 公司全體董事出席董事會審議季度報告。
1.3 公司負責人李剛、主管會計工作負責人金文娟及會計機構負責人（會計主管人員）伊麗麗保證季度報告中財務報表的真實、準確、完整。
1.4 本公司第三季度報告未經審計。
二、 公司主要財務數據和股東變化
2.1 主要財務數據
單位：元 幣種：人民幣
■
非經常性損益項目和金額
√適用 □不適用
2.2 截止報告期末的股東總數、前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表
單位：股
2.3 截止報告期末的優先股股東總數、前十名優先股股東、前十名優先股無限售條件股東持股情況表
□適用 √不適用
三、 重要事項
3.1 公司主要會計報表項目、財務指標重大變動的情況及原因
√適用 □不適用
1、貨幣資金期末數為1,778,725,159.02元，比年初增加52.83%，主要是其他貨幣資金增加所致。
2、應收利息期末數為7,231,273.04元，比年初增加2510.19%，主要是保證金存款利息增加所致。
3、應收票據及應收賬款本期期末數為1,809,791,306.97元,比年初減少31.77%,主要是應收票據貼現減少所致。
4、其他流動資產期末數為278,762,920.72元，比年初增加579.27%，主要是購進設備進項稅抵扣致使留抵增值稅款增加所致。
5、在建工程期末數為2,725,892,153.93元，比年初增加253.12%，主要是卡紙、箱板紙、瓦楞紙等項目增加工程投入所致。
6、應付票據及應付賬款期末數為3,085,895,598.49元，比年初增加72.21%，主要是以應付票據方式支付貨款增加所致。
7、應付利息期末數為16,606,282.45元，比年初增加57.45%，主要是貸款增加相應應付利息增加所致。
8、一年內到期的非流動負債期末數為315,346,582.73元，比年初減少32.97%，主要是一年內到期的長期借款減少所致。
9、長期借款期末數為2,535,239,462.10元，比年初增加159.21%，主要是項目貸款增加所致。
10、長期應付款期末數為0，比年初減少100%，主要為應付融資租賃款於一年內到期轉入一年內到期的非流動負債所致。
11、遞延收益期末數為0元，比年初減少100%，主要是排汙費補貼轉入營業外收入所致。
12、少數股東權益期末數為0，比年初增加100%，主要是母公司自少數股東手中收購股權所致。
13、其他綜合收益期末數為-4,339,634.12元，比年初減少112.41%，主要是香港子公司外幣報表折算差所致。
14、銷售費用2018年1-9月份為204,387,920.91元，比去年同期減少35.72%，主要是產品運費減少所致。
15、其他收益2018年1-9月份為3,133,449.07元，比去年同期減少67.71%，主要原因為收到的即徵即退稅款同比減少所致。
16、資產處置收益2018年1-9月份為-637,093.95元，比去年同期增加30.58%，主要是本期資產處置損失減少所致。
17、營業外收入2018年1-9月份為2,452,273.80元，比去年同期增加73.76%，主要是本期收到的與經營無關的款項增加所致。
18、營業外支出2018年1-9月份為1,147,188.41元，比去年同期減少81.71%，主要是本期罰沒支出減少所致。
19、經營活動產生的現金流量淨額2018年1-9月份為1,101,679,546.53元，比去年同期增加35.41%，主要是銷售商品、提供勞務收到的現金增加所致。
20、投資活動產生的現金流量淨額2018年1-9月份為-1,285,720,800.67元，比去年同期減少74.35%，主要是2018年1-9月份購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金同比增加所致。
21、投資活動產生的現金流量淨額2018年1-9月份為86,121,284.29元，比去年同期增加160.27%，主要是2018年1-9月份借款收到的現金同比增加所致。
3.2 重要事項進展情況及其影響和解決方案的分析說明
√適用 □不適用
1、公司於2018年6月21日、7月9日分別召開2018年第三次臨時董事會和2018年第四次臨時股東大會，會議審議通過了公司非公開發行A股股票相關議案；2018年9月11日公司收到中國證券監督管理委員會出具的《中國證監會行政許可申請受理單》(受理序號：181373)，對公司提交的《上市公司非公開發行新股核准》行政許可申請材料予以受理。目前公司非公開發行A股股票事項尚在審核之中，公司將根據工作進度及時履行信息披露義務。
2、公司於2018年8月7日、8月23日分別召開第九屆董事會第二次會議和2018年第五次臨時股東大會，會議審議通過了《山東博彙紙業股份有限公司2018年中期利潤分配預案》，本次中期利潤分配股權登記日為2018年10月18日，除權除息日為2018年10月19日，目前已實施完畢。
3.3 報告期內超期未履行完畢的承諾事項
□適用 √不適用
3.4 預測年初至下一報告期期末的累計淨利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生重大變動的警示及原因說明
證券代碼：600966 證券簡稱：博彙紙業 編號：臨2018-053
山東博彙紙業股份有限公司
第九屆董事會第三次會議決議公告
本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
山東博彙紙業股份有限公司（以下簡稱“公司”）第九屆董事會第三次會議於2018年10月19日以書面、傳真、電話通知相結合的方式發出通知，於2018年10月29日在公司辦公樓二樓第三會議室召開，符合《公司法》和《公司章程》規定。本次應參加會議董事7人，實際參加會議董事7人，公司監事會成員、高管人員列席了會議，公司董事長李剛先生主持本次會議，會議以舉手表決方式審議通過以下議案：
一、《山東博彙紙業股份有限公司2018年第三季度報告》
公司2018年第三季度報告同日刊登於《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》及上海證券交易所網站（http://www.sse.com.cn）。
本項議案同意票7票，反對票0票，棄權票0票。
二、《關於會計政策變更的議案》
詳情請見公司同日刊登於《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》及上海證券交易所網站（http://www.sse.com.cn）的臨2018-055號公告。
本項議案同意票7票，反對票0票，棄權票0票。
特此公告。
山東博彙紙業股份有限公司董事會
二○一八年十月二十九日
證券代碼：600966 證券簡稱：博彙紙業 編號：臨2018-054
山東博彙紙業股份有限公司
第九屆監事會第三次會議決議公告
本公司監事會及全體監事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
山東博彙紙業股份有限公司（以下簡稱“公司”）第九屆監事會第三次會議於2018年10月19日以書面和傳真形式發出通知，於2018年10月29日在公司辦公樓二樓會議室召開，符合《公司法》和《公司章程》規定。會議應參加會議監事3人，實際參加會議監事3人，公司監事鄭召江先生主持了本次會議。會議以舉手表決的方式審議通過以下議案：
一、《山東博彙紙業股份有限公司2018年第三季度報告》
監事會認為：本公司2018年第三季度報告的編制和審議程序符合法律、法規、公司章程和公司內部管理制度的有關規定；公司2018年第三季度報告的內容和格式符合中國證監會和上海證券交易所的有關規定，所包含的信息能夠真實地反映出公司2018年第三季度的經營管理和財務狀況等事項；該報告所載資料不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。在做出本決議前，未發現參與公司2018年第三季度報告編制和審議的人員有違反保密規定的行為。
本項議案同意票3票，反對票0票，棄權票0票。
二、《關於會計政策變更的議案》
監事會認為：本次會計政策變更系根據財政部發布的相關文件進行的合理變更。變更後的會計政策符合財政部、中國證券監督管理委員會和上海證券交易所的相關規定，能夠更客觀、公允地反映公司的財務狀況和經營成果，未損害公司股東的利益。本次會計政策變更的決策程序符合有關法律、法規和《公司章程》的規定。同意本次會計政策變更。
山東博彙紙業股份有限公司監事會
二○一八年十月二十九日
證券代碼：600966 證券簡稱：博彙紙業 編號：臨2018-055
山東博彙紙業股份有限公司
關於會計政策變更的公告
重要內容提示:
●本次會計政策變更僅影響財務報表的列報項目，對公司總資產、負債總額、淨資產及淨利潤無影響。
一、本次會計政策變更概述
2018年6月15日，財政部發布了《關於修訂印發2018年度一般企業財務報表格式的通知》（財會[2018]15號），對一般企業財務報表格式進行了修訂。根據上述修訂要求，公司對相關會計政策內容進行了調整，並按照該文件規定的一般企業財務報表格式（適用於尚未執行新金融準則和新收入準則的企業）編制公司的財務報表。
2018年10月29日，公司第九屆董事會第三次會議和公司第九屆監事會第三次會議審議通過了《關於變更會計政策的議案》。
二、會計政策變更具體情況及對公司的影響
（一）會計政策變更的主要內容
根據財會[2018]15號文件的要求，公司調整以下財務報表項目的列示，並對可比會計期間的比較數據進行相應調整。
1、在資產負債表中新增“應收票據及應收賬款”行項目，將資產負債表中原“應收票據”和“應收賬款”項目合併計入該新增的項目；
2、將資產負債表中原“應收利息”、“應收股利”和“其他應收款”項目合併計入“其他應收款”項目；
3、將資產負債表中原“固定資產清理”和“固定資產”項目合併計入“固定資產”項目；
4、將資產負債表中原“工程物資”和“在建工程”項目合併計入“在建工程” 項目；
5、在資產負債表中新增“應付票據及應付賬款”行項目，將資產負債表中原“應付票據”和“應付賬款”項目合併計入該新增的項目；
6、將資產負債表中原“應付利息”、“應付股利”和“其他應付款”項目合併計入“其他應付款”項目；
7、將資產負債表中原“專項應付款”和“長期應付款”項目合併計入“長期應付款”項目；
8、在利潤表中新增“研發費用”行項目，將利潤表中原計入“管理費用”項目的研發費用單獨在該新增的項目中列示；
9、在利潤表中“財務費用”項目下新增“利息費用”和“利息收入”明細項目，分別反映企業為籌集生產經營所需資金等而發生的應予費用化的利息支出和企業確認的利息收入。
（二）本次會計政策變更對公司的影響
公司2018年第三季度的財務報表及比較財務報表已按財政部發布的財會〔2018〕15號文件的規定進行編制。執行上述新財務報表格式僅影響財務報表的列報項目，對公司總資產、負債總額、淨資產及淨利潤無影響。
三、獨立董事意見
獨立董事認為：公司根據財政部發布的《關於修訂印發2018年度一般企業財務報表格式的通知》（財會[2018]15號）規定對公司會計政策進行變更，對公司財務狀況和經營成果不構成影響。變更後的公司會計政策符合財政部、中國證監會和上海證券交易所的相關規定，能夠客觀、公允地反映公司財務狀況和經營成果。本次會計政策變更的決策程序符合有關法律、法規和《公司章程》的規定，未發現有損害公司及中小股東權益的情形，獨立董事同意公司本次會計政策變更。
四、監事會意見
五、備查文件目錄
1、公司第九屆董事會第三次會議決議。
2、公司第九屆監事會第三次會議決議。
3、獨立董事關於相關事項的獨立意見。
山東博彙紙業股份有限公司
董事會
二〇一八年十月二十九日
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