公司代码：600966 公司简称：博汇纸业
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人李刚、主管会计工作负责人金文娟及会计机构负责人（会计主管人员）伊丽丽保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
■
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、货币资金期末数为1,778,725,159.02元，比年初增加52.83%，主要是其他货币资金增加所致。
2、应收利息期末数为7,231,273.04元，比年初增加2510.19%，主要是保证金存款利息增加所致。
3、应收票据及应收账款本期期末数为1,809,791,306.97元,比年初减少31.77%,主要是应收票据贴现减少所致。
4、其他流动资产期末数为278,762,920.72元，比年初增加579.27%，主要是购进设备进项税抵扣致使留抵增值税款增加所致。
5、在建工程期末数为2,725,892,153.93元，比年初增加253.12%，主要是卡纸、箱板纸、瓦楞纸等项目增加工程投入所致。
6、应付票据及应付账款期末数为3,085,895,598.49元，比年初增加72.21%，主要是以应付票据方式支付货款增加所致。
7、应付利息期末数为16,606,282.45元，比年初增加57.45%，主要是贷款增加相应应付利息增加所致。
8、一年内到期的非流动负债期末数为315,346,582.73元，比年初减少32.97%，主要是一年内到期的长期借款减少所致。
9、长期借款期末数为2,535,239,462.10元，比年初增加159.21%，主要是项目贷款增加所致。
10、长期应付款期末数为0，比年初减少100%，主要为应付融资租赁款于一年内到期转入一年内到期的非流动负债所致。
11、递延收益期末数为0元，比年初减少100%，主要是排污费补贴转入营业外收入所致。
12、少数股东权益期末数为0，比年初增加100%，主要是母公司自少数股东手中收购股权所致。
13、其他综合收益期末数为-4,339,634.12元，比年初减少112.41%，主要是香港子公司外币报表折算差所致。
14、销售费用2018年1-9月份为204,387,920.91元，比去年同期减少35.72%，主要是产品运费减少所致。
15、其他收益2018年1-9月份为3,133,449.07元，比去年同期减少67.71%，主要原因为收到的即征即退税款同比减少所致。
16、资产处置收益2018年1-9月份为-637,093.95元，比去年同期增加30.58%，主要是本期资产处置损失减少所致。
17、营业外收入2018年1-9月份为2,452,273.80元，比去年同期增加73.76%，主要是本期收到的与经营无关的款项增加所致。
18、营业外支出2018年1-9月份为1,147,188.41元，比去年同期减少81.71%，主要是本期罚没支出减少所致。
19、经营活动产生的现金流量净额2018年1-9月份为1,101,679,546.53元，比去年同期增加35.41%，主要是销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。
20、投资活动产生的现金流量净额2018年1-9月份为-1,285,720,800.67元，比去年同期减少74.35%，主要是2018年1-9月份购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比增加所致。
21、投资活动产生的现金流量净额2018年1-9月份为86,121,284.29元，比去年同期增加160.27%，主要是2018年1-9月份借款收到的现金同比增加所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、公司于2018年6月21日、7月9日分别召开2018年第三次临时董事会和2018年第四次临时股东大会，会议审议通过了公司非公开发行A股股票相关议案；2018年9月11日公司收到中国证券监督管理委员会出具的《中国证监会行政许可申请受理单》(受理序号：181373)，对公司提交的《上市公司非公开发行新股核准》行政许可申请材料予以受理。目前公司非公开发行A股股票事项尚在审核之中，公司将根据工作进度及时履行信息披露义务。
2、公司于2018年8月7日、8月23日分别召开第九届董事会第二次会议和2018年第五次临时股东大会，会议审议通过了《山东博汇纸业股份有限公司2018年中期利润分配预案》，本次中期利润分配股权登记日为2018年10月18日，除权除息日为2018年10月19日，目前已实施完毕。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
证券代码：600966 证券简称：博汇纸业 编号：临2018-053
山东博汇纸业股份有限公司
第九届董事会第三次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
山东博汇纸业股份有限公司（以下简称“公司”）第九届董事会第三次会议于2018年10月19日以书面、传真、电话通知相结合的方式发出通知，于2018年10月29日在公司办公楼二楼第三会议室召开，符合《公司法》和《公司章程》规定。本次应参加会议董事7人，实际参加会议董事7人，公司监事会成员、高管人员列席了会议，公司董事长李刚先生主持本次会议，会议以举手表决方式审议通过以下议案：
一、《山东博汇纸业股份有限公司2018年第三季度报告》
公司2018年第三季度报告同日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。
本项议案同意票7票，反对票0票，弃权票0票。
二、《关于会计政策变更的议案》
详情请见公司同日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）的临2018-055号公告。
本项议案同意票7票，反对票0票，弃权票0票。
特此公告。
山东博汇纸业股份有限公司董事会
二○一八年十月二十九日
证券代码：600966 证券简称：博汇纸业 编号：临2018-054
山东博汇纸业股份有限公司
第九届监事会第三次会议决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
山东博汇纸业股份有限公司（以下简称“公司”）第九届监事会第三次会议于2018年10月19日以书面和传真形式发出通知，于2018年10月29日在公司办公楼二楼会议室召开，符合《公司法》和《公司章程》规定。会议应参加会议监事3人，实际参加会议监事3人，公司监事郑召江先生主持了本次会议。会议以举手表决的方式审议通过以下议案：
一、《山东博汇纸业股份有限公司2018年第三季度报告》
监事会认为：本公司2018年第三季度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的有关规定；公司2018年第三季度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的有关规定，所包含的信息能够真实地反映出公司2018年第三季度的经营管理和财务状况等事项；该报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。在做出本决议前，未发现参与公司2018年第三季度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。
本项议案同意票3票，反对票0票，弃权票0票。
二、《关于会计政策变更的议案》
监事会认为：本次会计政策变更系根据财政部发布的相关文件进行的合理变更。变更后的会计政策符合财政部、中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的相关规定，能够更客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，未损害公司股东的利益。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。同意本次会计政策变更。
山东博汇纸业股份有限公司监事会
二○一八年十月二十九日
证券代码：600966 证券简称：博汇纸业 编号：临2018-055
山东博汇纸业股份有限公司
关于会计政策变更的公告
重要内容提示:
●本次会计政策变更仅影响财务报表的列报项目，对公司总资产、负债总额、净资产及净利润无影响。
一、本次会计政策变更概述
2018年6月15日，财政部发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），对一般企业财务报表格式进行了修订。根据上述修订要求，公司对相关会计政策内容进行了调整，并按照该文件规定的一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制公司的财务报表。
2018年10月29日，公司第九届董事会第三次会议和公司第九届监事会第三次会议审议通过了《关于变更会计政策的议案》。
二、会计政策变更具体情况及对公司的影响
（一）会计政策变更的主要内容
根据财会[2018]15号文件的要求，公司调整以下财务报表项目的列示，并对可比会计期间的比较数据进行相应调整。
1、在资产负债表中新增“应收票据及应收账款”行项目，将资产负债表中原“应收票据”和“应收账款”项目合并计入该新增的项目；
2、将资产负债表中原“应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”项目合并计入“其他应收款”项目；
3、将资产负债表中原“固定资产清理”和“固定资产”项目合并计入“固定资产”项目；
4、将资产负债表中原“工程物资”和“在建工程”项目合并计入“在建工程” 项目；
5、在资产负债表中新增“应付票据及应付账款”行项目，将资产负债表中原“应付票据”和“应付账款”项目合并计入该新增的项目；
6、将资产负债表中原“应付利息”、“应付股利”和“其他应付款”项目合并计入“其他应付款”项目；
7、将资产负债表中原“专项应付款”和“长期应付款”项目合并计入“长期应付款”项目；
8、在利润表中新增“研发费用”行项目，将利润表中原计入“管理费用”项目的研发费用单独在该新增的项目中列示；
9、在利润表中“财务费用”项目下新增“利息费用”和“利息收入”明细项目，分别反映企业为筹集生产经营所需资金等而发生的应予费用化的利息支出和企业确认的利息收入。
（二）本次会计政策变更对公司的影响
公司2018年第三季度的财务报表及比较财务报表已按财政部发布的财会〔2018〕15号文件的规定进行编制。执行上述新财务报表格式仅影响财务报表的列报项目，对公司总资产、负债总额、净资产及净利润无影响。
三、独立董事意见
独立董事认为：公司根据财政部发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）规定对公司会计政策进行变更，对公司财务状况和经营成果不构成影响。变更后的公司会计政策符合财政部、中国证监会和上海证券交易所的相关规定，能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，未发现有损害公司及中小股东权益的情形，独立董事同意公司本次会计政策变更。
四、监事会意见
五、备查文件目录
1、公司第九届董事会第三次会议决议。
2、公司第九届监事会第三次会议决议。
3、独立董事关于相关事项的独立意见。
山东博汇纸业股份有限公司
董事会
二〇一八年十月二十九日
閱讀更多 中國證券報 的文章
