一、主要財務指標：
民生銀行2018年上半年營業務收入為754.17億，比2017同期增長6.75%；利潤總額358.86億，比2017年同期增長5.21%；利息淨收入338.74，同比2017年同期增長-17.61%；利息淨收入（還原口徑）465.55億，比2017年同期增長13.23%；非利息收入415.43億，比2017年同期增長40.66%；貸款和墊款減值損失194.77，比2017年同期增長17.43%。
民生銀行利息收入佔營業收入44.9%，非利息收入佔營業收入55.1%；反觀2017年上半年利息收入佔營業收入58.2%，非利息收入佔營業收入41.2%；相同時期，不同年份，民生銀行的利息收入為什麼佔比大幅下降？非利息收入大幅上升？主要原因是新金融工具有關會計準則於 2018 年 1 月 1 日起正式施行，以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產持有期間形成的收益不再計入利息收入。這也是為什麼本年度利息淨收入同比2017年下降17.61%，而還原口徑利息同比增長13.23%。
利息收入主要來源是發放貸款和墊款利息收入708.49億，比2017年同期增長了16.9%；發放貸款和墊款利息佔利息收入62.08%。其次利息收入來源於投資利息收入295.65億，比2017年同期降低了24.64%；投資利息收入佔利息收入25.91%。還原口徑後投資利息收入422.46億，同比增長7.68%。民生銀行2018年上半年淨息差為1.64，比2017年上半年提升了17%。
非利息收入主要來源是手續費及佣金收入243.27億，比2017年同期降低0.61%；手續費及佣金淨收入佔非利息淨收入比例為58.56%。手續費及佣金淨收入下降主要由於代理業務、託管及其他受託業務收入及佣金收入下降的影響。
業務及管理費用180.89億，同比增加5.28億，增幅3.01%。業務管理費用中主要是員工薪酬92.43億，佔比51.10%。業務費用及其他費用48.10億，佔比26.59%。
簡單總結：由於民生銀行2018年1月1日開始實行新金融工具有關會計準則，利息收入佔營業收入大幅下降，比2017年同期收入大幅下降17.61%，非利息收入上升40.66%。如果利息淨收入還原口徑，則比2017年同期增長13.23%。利息收入主要來源仍然為發放貸款和墊款利息收入和投資利息收入。淨息差比2017年同期提升了17%。而非利息收入主要是手續費及佣金收入，但比2017年同期有所降低。
二、資產負債表分析
民生的負債總額為56532.99億，比2017年同期增加1410.25億，增幅2.56%。主要構成是：吸收存款31578.81億，佔比55.86%；同業之間拆借13460.21億，佔比23.81。
吸收存款為31578.81億，比2017年同期增加6.5%,；平均成本率為1.96，比2017年同期增加13.3%。從吸收存款結構看，主要是公司存款佔比81.70和個人存款佔比17.81%。從期限結構看，活期存款佔比41.69%，定期存款佔比57.82%。
同業拆借款為13460.21億，比2017年同期降低5.4%；平均成本率為4.20，比2017年同期增加8.5%。
民生的資產總額為60611.43億，比2017年末增加1590.57億，增幅2.69%。主要構成是：發放貸款和墊款總額30526.58億，佔比50.36%；交易和銀行賬戶投資淨額20539.22億，佔比33.89%。
發放貸款和墊款淨額為30526.58億，比上年末增加2483.51億，比2017年末增加8.86%；平均成本率為5.07，比2017年同期增加9.3%。從分佈情況看，公司貸款和墊款佔比61.62%，個人貸款和墊款38.38%。
交易和銀行賬戶投資結構20539.22億，比上年末降低819.75，降幅0.38%；平均成本率為4.19，比2017年同期增加19%。其中以攤餘成本計量的金融資產佔比58.44%，以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產佔比23.89，以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產佔比17.67%。
簡單總結：從整個過程看，由於民生銀行的負債端平均成本率的增長，而淨息差比2017年同期也在增長，導致其資產端的成本率必然也在上漲。這樣就到至民生銀行貸款和墊款資產質量嚴重下降，減值損失的增加。
三、資產質量分析
先看從五級分類看，正常類貸款28865.03億，佔比94.56%，比2017年末佔比提升了0.33個百分點。關注類貸款1134.99億，佔比3.72%，比2017年末佔比降低了0.34個百分點。不良貸款526.56億，佔比1.72%，比2017年末佔比提高了0.01個百分點。
逾期90天內的貸款為280.57億，逾期90天以上的貸款為684.08億。不良貸款偏離度=逾期90天以上貸款/不良貸款=684.08/526.56=130%.
縱觀最近三年看，民生銀行的正常類貸款遷徙率、關注類貸款遷徙率、次級類貸款遷徙率都在大幅度下降，可以類貸款遷徙率2018年上半年有所提升。從整體上面看，整個貸款遷徙率是在下降的。
簡單總結：民生銀行整個貸款都在區域好轉狀態，不管是從五級分類還是從90天的逾期或者是遷徙率的角度看。但是通過不良貸款偏離度可以看出為130%，公司壞賬還沒有完全處理清除。
四、資本充足率
民生2018年上半年核心一級資本淨額3930.74億，比2017年末增加了184.50億，增加了4.9%。核心一級資本充足率8.87%，比2017年末提高了2.7個百分點。一級資本淨額4039.18億，比2017年末提升4.8%。一級資本充足率8.87%，比2017年末降低了0.1個百分點。
簡單小結：民生銀行需要提高一級資本充足率。
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