1.目的
為了規範財務部工作，清晰界定部門工作職責，根據機構設置方案及相關基本管理制度，確立本制度。
2. 適用範圍
適用於公司財務部管理。
3. 管理規定
3.1 財務部職能。
財務部負責公司財務管理和會計核算工作，具體履行以下職能。
3.1.1 依據國家統一會計制度組織制定本公司會計制度，依據本公司會計制度建立規範、完整的適應本公司財務管理要求的會計核算體系。
3.1.2 組織制定和不斷健全財務管理制度，組織編制財務預算，依據公司全面預算管理制度對公司財務實行全面預算管理。
3.1.3 分析預算執行情況，提供財務分析報告，監督財務管理制度執行情況。
3.1.4 建立內部報表體系，為公司決策和相關部門管理提供會計信息支持。
3.1.5 依照本公司會計制度規定，編制記賬憑證和各類報表，妥善管理會計賬冊檔案。
3.1.6 負責公司職工工資、福利的發放。
3.1.7 負責公司各種費用審核和報銷事務，組織各部門進行成本控制管理。
3.1.8 協調與稅務部門的關係，執行國家稅法政策，做好納稅申報工作。
3.1.9 設計內部控制制度，做好日常財務監督控制。
3.1.10 有效合理使用資金，協調與各家銀行的關係，根據公司資金情況做好融資工作。
3.1.11 依據政府部門規定和本公司管理要求編報內部和外部統計報表。
3.1.12 執行各項收費制度，核對水價、用水量、水費，確保水費及時、完整入庫。
3.1.13 執行材料管理制度，完整記載材料（包括廢料）的採購、入庫、領用和出庫，負責各類材料的存儲管理。
3.1.14 執行各類資產管理制度，確保資產安全完整，提升資產使用效率。
3.1.15 對公司績效考核工作提供財務支持。
3.1.16 進行年終決算，按照公司全面預算管理制度的規定，對年度預算的執行情況作出全面分析和總結。
3.1.17 完成公司領導交辦的其他工作。
3.2 工作要求。
3.2.1 本年度完成公司會計制度制定工作。在執行本公司會計制度的過程中，密切關注國家統一會計制度的發展變化和本公司業務經營的發展變化，適時提出修正議案。
3.2.2 建立規範、完整的適應本公司財務管理要求的會計核算體系工作要在年底前完成，並在以後各年度依據實際情況的發展變化不斷完善。
3.2.3 公司財務管理制度擬定工作在本年度完成。財務部應密切關注該制度各項規範的執行情況，務求全面發揮其功能。
3.2.4 依據公司全面預算管理制度的要求，對公司財務實行全面預算管理，年度財務預算要在上年度終了前編制完成；按季度分析預算執行情況，提供財務分析報告。
3.2.5 根據內部管理要求，年內建立一套內部管理報表體系，重點關注和分析重要項目的預算執行情況。為公司決策和相關部門管理提供會計信息支持。
3.2.6 記賬憑證編制工作要及時完成。各類報表的編制工作，月報要在次月5日前完成，季報要在下一季度第一月6日前完成，年報要在次年元月15日前完成。依相關制度的要求管理會計檔案。
3.2.7 工資於每月底前發放，職工福利按照公司決定的時間發放。及時完成公司各種費用的審核和報銷工作。
3.2.8 強化資金使用的計劃性，密切關注公司重大投資活動的決策和實施情況。協調與各家銀行的關係，根據公司資金情況做好融資工作，對公司重大投資決策提供資金信息支持。
3.2.9 當天工作當天完成，上班時間完不成則加班完成。
3.3 違規行為的處理。
3.3.1 財務部工作人員有下列行為之一的，由部門領導責令改正：
（1）上班期間聊天串崗、玩電腦遊戲、打撲克的。
（2）遲到、早退、中途脫崗的。
（3）不能按時按要求完成工作任務的。
（4）開展財務工作粗心大意，責任心不強的。
3.3.2 財務部工作人員有下列行為之一的，給予通報批評；情節嚴重或給公司造成經濟損失的，處以直接損失等額的罰款，調離工作崗位或待崗：
（1）帶酒上崗的。
（2）脫崗或曠工，1年累積超過5次的。
（3）因工作失誤，公司財務被有關部門處罰的。
（4）工作中發現問題隱瞞不報，致公司利益受損的。
（5）績效考核連續3個月部門排名末尾的。
3.3.3 財務部工作人員有下列行為之一的，停薪待崗；構成犯罪的，移交司法部門依法追究法律責任：
（1）徇私舞弊，濫用職權，給公司造成損失的。
（2）截留、侵佔、挪用公款公物的。
（3）翫忽職守，給公司造成惡劣影響的。
（4）洩露公司商業秘密的。
3.3.4 財務部經理管理不嚴，致使本部門人員常有3.3.1所列行為、或者本部門員工有3.3.2、3.3.3所列行為而不處罰，確認其為不稱職，調整其崗位；情節嚴重或造成嚴重後果的，撤銷其職務；情節特別嚴重的，依法追究其相關法律責任。
