三国志英杰传
很多人说，私企面临的用人最大的困难是五险一金，因为这一部分负担太大了。是这样吗？
五险一金的缴纳比例
五险，指的是我们国家《社会保险法》规定的职工基本养老保险、职工基本医疗保险、工伤保险、生育保险、失业保险。一金，指的是住房公积金管理条例规定的住房公积金。
五险一金的缴费是有用人单位和职工共同承担的，大家分别按照不同的比例缴纳。
①职工负担的缴费比例：
国家明确规定了养老保险和医疗保险的职工负担比例分别是8%和2%。失业保险的职工负担比例一般是不超过1%，不过国家正在推动失业保险降负措施，部分省市实行失业保险综合缴费费率1%的政策。工伤保险和生育保险，职工本人不需要承担任何费用。
住房公积金职工负担比例是5%~12%，具体缴费比例由用人单位自行规定。
②用人单位承担的缴费比例：
养老保险缴费比例各地过去是相差非常大的，2019年5月前各地的缴费比例是13%~20%。2019年5月开始，国家通过降低社会保险费率，要求各地将企业负担部分逐渐过度至16%。生育保险已经于2019年12月底之前并入了基本医疗保险，不过相关待遇还是保留的。医疗保险合并了生育保险以后，往往发挥出1+1小于2的作用，合并后的缴费比例一般是降低了。比如青岛市医疗保险和生育保险合并以后，缴费总比例下降了0.8个百分点。用人单位承担的比例一般在6%~12%之间。工伤保险根据企业的类型可以分为8个档次，一些地区还可以实行工伤保险优惠政策，最低缴费比例可以低至0.1%。失业保险企业负担部分一般不超过2%，实行总和缴费比例1%的地区，单位只需要承担0.7%
住房公积金单位负担的比例和职工是一样的，也是5%~12%，不过具体什么比例是有企业决定的。单位条件好的，缴费比例自然高。
这种情况下，如果以职工的应发工资为基础，我们可以看到职工到手工资一般只有77%~84.7%，而用人单位付出的全部用工成本却最高能达140%的应发工资。
民营企业尤其是私营企业招用职工是不容易，尤其是优秀职工人人都喜欢。可是，工资对于职工的吸引力是非常大的，如果你给职工每月到手3850元的工资，给缴们按照实际水平缴纳五险一金，每月付出的总成本实际上却接近7000元。而如果直接以每月7000元的工资招聘职工，相信职工的积极性、主动性以及素质，要比3850元招用的职工好得多。
如何降低企业和职工的负担？
这是一种无奈，但是我们也看到了，国家正在努力降低企业的负担。比如说，2019年5月国家继续推动降低企业社会保险费负担，降低了企业的养老保险缴费比例最多4个百分点；继续实施工伤保险，失业保险，阶段性欠费政策；同时国家还推动增值税减税降费的政策，增值税16%档次降低至13%，未来还将努力推动增值税三档并两档。以上两种方案，将至少推动企业降低负担2万亿元以上。公积金的缴费比例企业自决，也是一种降低企业负担的方式，毕竟5%和12%缴费比例相差一倍以上。
2019年开始国家推动个人所得税改革，个税起征点提升至5000元，实施六项个人所得税专项附加扣除。个人所得税起征点大大提高，至少有一亿职工不再缴纳个人所得税。
希望通过国家有效的减税降负政策，让更多的优秀人才在国企、机关事业单位和私企之间自由流动，让更多的企业发展的越来越好，职工收入越来越高。
暖心人社
不大，别的不知道，我去过的企业，好的企业，一个月后人家会主动给你交的，我现在在的一个小工厂，说好的一个月，干到6个月才给交，现在交了保险，工资又不按时发，有时候3个月才开一次，老板总说自己不挣钱，特别抠应该是见过最抠的一位了，一年挣几千万，所以员工一年几百万的工资开不出来，一年什么福利也没有，过年连一顿饭都不管，我们几个不想干，去别的厂子看看，他就去那去厂子找人家老板谈，说他们工资高，感觉太坏了，
只若初见66
不可否认的是，替员工缴纳五险一金，无论对于哪一类企业来说，都是一项非常大的成本支出。
为了便于理解，我们来举一个简单的例子。
目前我所在的三线城市，其社保缴费最低缴费基数为3438元，其中：
养老保险，企业缴纳550.1元，个人275元。
失业保险，企业17.2元，个人17.2元。
基本医疗保险，企业275.1元，个人78.7元（含大病救助10元）。
工伤保险（含补充工伤保险），企业43元，个人无需缴纳。
生育保险34.4元，企业全额缴纳。
公积金缴存基数为2020元（2019年每月最低工资标准），按8%的比例缴纳，企业（或个人）每月需支出162元。
以上1~5项相加可知，在五险一金皆采用最低缴费基数的基础上，企业每月需缴纳1081.8元，而员工只需缴纳575.9元，差不多只有企业的一半左右。
每人每月五险一金企业需缴纳1081.8元，100人10万元，一年下来就是120万元支出。但别忘了，这是按最低标准来计算的。如果按实际在职工资的比例来缴纳，成本可能会高出很多的！
五险一金是强制缴纳的，无论企业是否盈利，都需要依法依规为员工缴纳社保和公积金
一般来说，私企的规模都不算特别大，十几人、几十人比较常见。这些私企老板通常出于“成本”的考虑，会按最低标准给员工缴纳五险一金，而非是在职实际的工资收入。
这种情况下，虽然支出并不算特别大，但别忘了，不管企业的经营状况如何，都需要给员工缴纳五险一金的，这部分成本省不了、也无法节省的。
总之，或许对于事业单位、国企来说，缴纳五险一金的压力还算可以承担；但对那些经营状况欠佳、甚至依旧亏损的私企，每月10多万、100万的支出，压力还算非常之大的！
财经者思
以青岛地区为例，按照常见的基本工资3200元计算，五险19年月缴费1200元多点，20年大约上调50-100元
企业社保单位和个人缴费比例（2020年度）
养老保险 ：单位缴纳比例16%，个人缴纳比例8% ;
医疗保险：单位缴纳比例9.5%，个人缴纳比例2%
失业保险 ：单位缴纳比例0.7%，个人缴纳比例0.3%;
工伤保险 ：按照行业类别分为八类，分别为0.05%、0.1%、0.18%、0.23% 、0.28%、0.33%、0.4%、0.48%，职工个人不缴费;
工伤按照0.1%计算，单位缴纳26.3%，也就是841.6元，个人缴纳10.3%，也就是416元，总计1257元
公积金按最低比例缴纳，个人和公司各5%，也就是各160元，
基本工资3200元，扣完五险一金后实发3200元-416元（社保个人承担部分）-160元（公积金个人承担部分）=2624元
公司总计承担成本为3200元+841.6元（社保公司承担部分）+160元（公积金公司承担部分），公司总支出为4201.6元，
个人实发占公司实际付出比例为62.4%
此计算未考虑个税以及加班费等其他因素，公积金按最低比例缴纳，仅供参考了解
你觉得辛苦一个月老板仅为你支付了2600元的报酬，实际老板付出了4200元的用工成本。
一个感觉少，一个认为多，相互多理解，相对来说，收入与创造的价值是成正比的，要要获得高收入，就要加强自身能力，可以创造更多价值
小白PLUs
这么跟你说吧，如果强制所有私企交五险一金，你可以看到数十万家小公司破产的，90%服装厂破产，小微企业、作坊、工厂倒闭率90%以上，大批工人失业。
很多小公司小企业之所以还活着，就是因为不交五险一金，加上各种降低人工成本，剥削员工，才艰难维持着，
实体经济的收益率基本在8%左右，你算算五险一金加起来占比多少？
南朝居士
五险一金和个税缴纳，构成了私企单位巨大的法定成本，但是这又是法定义务不敢逃脱，逃脱之后，单位和企业法人要承受刑事处罚。所以这是个两难选择，过去德先生在北京和上海各管过不同类型的民营企业，深有体会，给大家讲一讲。
在2019年5月，经过国务院批准，国家社保部门开始适当降低社保缴纳比例，全国执行的力度不一，但都是有所下调。即使如此，如果私企按时缴纳，也仍然构成了巨大的用工成本。需要给国家社保各个部门缴纳非常高的各项费用，我们具体来看一下。
五险一金是需要单位和个人都缴纳一部分的，其中单位需要承担主要部分，这部分从单位银行账户中直接扣除，是属于法定缴纳义务。员工也需要承担一小部分，直接从员工工资中扣除。以北京举例，请一名月薪1万元的经理，每月需要承担的五险的社保、公积金成本为：
就是说，如果写明是税前1万元，对于企业而言，需要为员工额外支出4310元的五险一金费用;对员工而言，10000元工资到手之前会先被扣除2223元的五险一金费用，之后还会被扣除个人所得税，因此员工实际到手工资低于7500元，而单位实际支出为14,310元。剩下的金额被公积金部门存入了2400元，社保部门拿去了4133元。
当然公积金部分将来会返还给员工个人，但是需要有合理的支出用途或者退休时才会返还，这样员工基本上实际所得还能维持在1万元左右，但是企业成本仍然非常巨大。
在这种情况下，很多企业就采取了降低缴费基数，不按1万元进行五险一金的缴纳，而是按照一定的缴纳基数比例，例如80%或者60%来进行缴纳，降低一下企业的负担。这个是社会现在目前普遍的做法，也是普遍的现象。
一般企业的利润率能有多少呢？如果是科研型企业，人力成本是他最大的成本开支。单是香五险一金社保费用的增加或变动，基本上就是吞没了企业过去的利润。
其实很多民营企业还是很体谅员工的，那么在此情况下普遍的做法是:因为公积金关系到员工买房和申请公积金借款需要，所以争取公积金部分多多缴一点儿，这样有助于员工的实际所得提升，另外在五险的社保缴费部分降低基数，争取少缴一点，让企业也减一点负，让员工的实际所得也多一点。
虽然这是一种不合规或者灰色做法，但目前是市场中的普遍做法。存在极为合理。当年国家为什么要调低社保基础，也主要发现了基数太高，对企业的压力太大。未来如果继续向下调整基数，那么才是真正让企业和员工受惠。
哪个企业愿意冒着违规甚至违法的处罚下，做这种不合规的事呢？所以有时候说老板在给员工打工也是有道理的。
德先生讲金融和理财由专业变得通俗。跟随德先生得到最简单的答案和最实用的解决之道。觉得好关注我！再多点点赞。点点下面广告，让德先生再赚点钱！
匀枫财技大兜底
全额缴纳五险一金对私营企业的资金压力确实很大，一般情况下一个企业招聘员工不止要支付员工的基本薪资，还要帮助员工缴纳五险一金，五险一金的金额一般情况下是月工资的40%，所以如果一个员工的薪资是1万元，则企业需要支付每个月1.4万元，其中1万元支付给员工，剩下的4000元缴纳五险一金，所有的私营企业都按全额缴纳的话，它的成本有多高，私营企业的生存空间本来就不大，但是如果是不全额缴纳，按最低缴纳，企业的支出成本大为减少。
所以如果现在强制所有的私营企业都按全额缴纳五险一金的话，相信大量的私营企业会倒闭，特别是在现在的情况下，但是不得不说，以后私营企业不全额缴纳五险一金已经很难了，《深化党和国家机构改革方案》，其中第46条是“为提高社会保险资金征管效率，将基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费等各项社会保险费交由税务部门统一征收。
税务部门最容易掌握用人单位的经营状况和工资发放情况，对那些不给员工上社保、不全额上社保的企业最方便做到“精准打击”。
我的建议是五险一金可以分企业类型，按不同的比例缴纳，对一些经营状况不是很好，规模不大的私营企业可以按低标准缴纳，对一些大型的企业可以按高标准缴纳，这样可以扶持中小型企业。
互金圈
现在很多私企工资很高，但是五险一金缴纳比例偏低，因此国企和私企在这反面差别比较大。
如果五险一金全部按标准缴纳，对私企来说，压力还是很大的，因为这部分钱在人工成本中占比很高。
我做过几年的企业人工成本管理工作，其中有些简单的基础知识给大家分享一下，你就能明白其中的原因了。
先说两个基础概念：一是工资，我们参加工作获得劳动报酬，我们职工得到钱叫工资；二是人工成本，企业雇佣工人支付的成本叫人工成本。
这里要注意，工资和人工成本是不相等的，人工成本要大于工资，比如，我每月工资6000元，企业因为雇佣我发生是我人工成本可能是10000元。
那么，这中间相差的4000元跑哪里去了？主要就是五险一金、职工福利、教育培训费用等等。
我们的工资有两种表述，一种是应发工资，另一种是实发工资，应发工资扣除个人缴纳的养老保险、医疗保险、失业保险、住房公积金（有的企业还有企业年金）、个人所得税后，剩余到手的工资就是实发工资，不算个人所得税大约是10.5%。
除了从个人工资里扣上述费用外，还要从企业人工成本里扣养老保险、医疗保险、公积金、失业保险、工伤保险、生育保险，这部分如果按标准缴纳，合计大约是应发工资的38%左右。
通俗的说，假如我是一个个体从业者，我找一个工人，如果不交五险一金，一个月给他8000元，如果按标准交五险一金，他拿到手的钱可能只有4200元左右。
如果从表面上看，8000元很好招人，4200元就很难招到人了，五险一金对私企来说压力有多大就可想而知了。
互金直通车
楼主你好，五险一金对于私营企业的成本压力有多大，实际上五险一金不但对于私营企业的成本压力很大，对于任何一家企业单位来说都有很大的一个成本压力。因为首先这个五险一金的费用是企业单位和个人来共同承担的，虽然说个人所承担的那一部分费用是从个人的工资当中扣除的，但毕竟也是由企业单位支出的一些成本。
那么五险一金对于私营企业的成本压力，有多大呢？其实它是很大的。举个简单的例子，比方说你到手的工资是1万块钱。那么也就说明你在扣除五险一金之后可以拿到1万块钱，当然按照1万块钱的标准来进行缴费的话，你个人从工资当中扣除的费用大概至少接近于1000块钱到2000块钱左右，我们就按照标准的平均水平1500块钱来计算，那么个人所承担的费用就是1500块钱。
如果个人所承担的费用是1500块钱的话，那么企业单位所对应的承担的费用就应该是3000块钱左右，所以说两者相加就应该达到4500块钱的一个用工成本，再加上你本身到手的工资待遇是1万块钱，所以最终的一个用工成本会接近于15,000块钱，也就是说将近占有了45%的一个缴费比例。所以说它的用工成本是非常大的。
社保小达人
需要为员工缴纳五险一金的私企成本是压力山大，每个月为员工需要多支付1000多元，这种压力是非常大的。
五险一金包括哪些？
五险是必须购买的，这是国家规定的，五险包括以下：
养老保险
医疗保险
失业保险
生育保险
工伤保险
![]()
广州五险一金为为例：
广州是国内一线城市，根据《广州住房公积金管理中心关于2019-2020年度住房公积金缴存调整有关问题的通知》的最新规定如下：
养老保险最低缴费金额：单位：3803×14%=532.42元；个人：3803×8%=304.24元。
医疗保险最低缴费金额：单位：5592×5.5%=307.56元；个人：5592×2%=111.84元。
失业保险最低缴费金额：单位：2100×0.8%=16.8元；个人：2100×0.2%=4.2元。
生育保险最低缴费金额：单位：5592×0.85%=47.53元；个人：不用交。
工伤保险最低缴费金额：单位：根据行业确定；个人：不用交。
住房公积金最低缴费金额：单位：105元；个人：105元。
根据广州市关于企业为员工缴纳五险一金的最低标准可以计算得出，企业每个月最低为员工缴款为：532.42元+307.56元+16.8元+47.53元+105元=1009.31元，企业为员工每个月购买五险一金需要出资1009.31元，其余的个人出资。
五险一金对私人企业成本压力有多大？
上面我们已经关于五险一金进行的分析，同时以广州为例也计算出企业为员工购买五险一金每个月缴纳1009.31元。
从这里可以得知，五险一金对私企成本压力有多大，一个员工是1009.31元，10个员工是10093.1元，100个员工的企业就要缴款100931元，依次类推。
100个员工的都是小厂，为员工购买五险一金每个月都需要10多万元，另外再度加上每个员工每个月几千元的工资呢？100人的小厂工资每个月都要几十万，可想而知，五险一金对私企造成多大的成本压力了，这就是让很多私人企业无法生存下去的真正原因。
总结
五险一金不管是对个人还是国企都是一笔很大的成本压力，这一点毋庸置疑。所以很多私企只为员工购买五险没有一金，为了就是节约成本，减轻企业压力，这也是很多私企不帮忙买公积金的真正原因。
