晚報記者 李柬 通訊員 周隗偉
12月3日，荊門市公安局、荊門市稅務局召開打擊虛開騙稅專項行動暨優化營商環境新聞發佈會，向社會公佈3起虛開騙稅典型案例，其中一起為京山國秀煤業有限公司特大虛開增值稅專用發票案。5日，晚報記者從我市公安部門瞭解了該起案件偵破的始末。
該團伙為獲取非法利益，註冊近百家空殼公司並以此為掩護虛開增值稅專用發票3976份，涉案金額高達16.2億元。荊門市公安局經過7個多月縝密偵查，搗毀以路某、王某、李某、劉某等人為首的虛開增值稅發票團伙，抓獲犯罪嫌疑人9名，成功破獲“9·18”特大虛開發票案，為國家挽回稅款損失1000餘萬元。
無實際業務，每月卻開出上億元增值稅發票
2018年8月，荊門市稅務局在工作中發現京山國秀煤業有限公司所有進項發票異常，且金額巨大。稅務部門迅速將相關線索向荊門市公安局進行通報。接報後，市公安局經偵支隊立即抽調精幹警力成立專案組開展調查。
經查，京山國秀煤業有限公司沒有辦公地址、沒有貨場、沒有業務人員，該公司所開具的增值稅專用發票均為煤炭票。2018年6月至7月兩個月時間，該公司從瀋陽、上海、杭州等71家企業取得進項增值稅專用發票3238份，價稅合計達8.4億元，稅額1.1億元。該公司還向四川、山西、遼寧等地28家企業開具了增值稅專用發票688份，價稅合計7.8億元，稅額為1億元。開票量巨大、牽涉企業眾多，專案組懷疑案件背後深藏著一個有組織的犯罪團伙。
大數據分析，犯罪團伙浮出水面
既然是虛開，那麼交易流程必定是偽造的。專案組民警從購銷合同、付款憑證等財務資料入手，充分運用大數據分析，由企業到人，深入研判，調取交易流水120餘萬條、通話信息10餘萬條、物流信息1000多條。
通過對資金流、物流、通信信息等進行深入研判，民警鎖定了該團伙的主要嫌疑人王某、張某、劉某、李某兩兄弟等人。2018年10月，專案組在武漢、海口、京山等地抓獲主要犯罪嫌疑人王某、張某、劉某、李某兩兄弟，扣押涉案通信工具10餘部、電腦3臺。
查清事實，打掉犯罪網絡
據嫌疑人交代，該犯罪團伙的頭目是河北曲陽籍路某。2017年7月開始，王某、張某、劉某等人和路某多次共謀，在煤炭貿易行業虛開增值稅發票騙取稅款非法牟利。該團伙先後在全國物色成員成立多家空殼公司，並以此為掩護虛開增值稅專用發票。
2018年2月，湖北京山籍李某兩兄弟成為該團伙物色的對象，京山國秀煤業這一空殼公司隨之註冊成立。團伙成員劉某負責為國秀煤業製作財務資料，路某、王某負責提供虛開的增值稅進項發票用於抵扣，聯繫受票公司接受虛開，組織資金進行走賬，取得虛假支付憑證，國秀煤業代理人李氏兄弟負責領票開票等具體工作。
2018年11月，專案組兵分多路，順藤摸瓜，先後深入江蘇徐州、山西長治、河北秦皇島等地將下游受票公司嫌疑人仲某、楊某、李某某抓獲歸案，一舉打掉整個虛開犯罪網絡。
路某作為該案關鍵人物，不能到案勢必關係到該案的成敗。2019年2月春節剛過，專案組民警第五次踏上抓捕路某的行程。經過近一個月的艱苦工作，專案組成功鎖定路某藏身地點。
3月25日，民警在河北曲陽一老舊小區裡將路某抓捕歸案。
虛開手段翻新，公安機關全鏈條打擊
與以往虛開發票犯罪不同的是，該案嫌疑人中有四人為大學以上學歷，其中一名嫌疑人還是重點大學的研究生。高學歷嫌疑人讓虛開發票手段不斷翻新，花樣層出不窮。
王某、張某、路某為使虛開的增值稅專用發票有好的買方市場，在註冊空殼公司時，想方設法讓實力強勁的公司扮演股東增加虛開發票的“含金量”，再利用自己控制的多家空殼公司進行跨地域接力虛開，最後讓虛開的增值稅專用發票著陸實體企業。該操作更具隱蔽性，偵查打擊難度更大。京山國秀煤業有限公司就是在一家有山西某能源公司為股東的背景下成立的空殼公司。
為對該案開展全鏈條、全環節的打擊，徹底斬斷犯罪鏈條，荊門市公安局通過公安部經偵局對難以打擊的上下游企業及個人集群作戰。目前，已有多地警方立案對這些上下游企業進行深入打擊。
抓捕手記 我的五次華北追逃路
劉勇 市公安局經偵支隊一大隊副大隊長
回憶抓捕“9·18”案件主犯路某的艱苦歷程，可以用一句話來總結：歷經波折，一擊命中。
第一次：旗開得勝
2018年10月17日， 獨自一人度過生日，第二天就接到赴北京抓捕“9·18”案件主犯之一張某的任務。我和同事一行四人夜裡抵達北京，家裡便傳來喜訊：其他抓捕組已成功抓捕3名涉案嫌疑人。
喜訊即衝鋒號。我們馬不停蹄趕往先期偵查工作獲取的張某住處，但人去樓空。
隨後，通過多方聯繫，我們獲得北京警方的支持，張某的行蹤線索源源而來。2018年10月21日，在張某公司蹲守的我們，不出所料地發現張某，當喬裝打扮的張某坐上奔馳車準備離開時，我堵在了車前，嘴裡輕喝“下來”，張某耷拉著腦袋打開了車門。
第二次：無功而返
張某落網，另一主犯路某卻聞風而逃。押解張某回荊，來不及休整，我們再次踏上華北之路。
經過一週的摸排，我們摸清了路某的住址及其辦公地，並與路某的家人見面，開展宣講規勸工作。據路某家人反饋，與其已中斷聯繫數月。而對於路某住址及辦公地的蹲守行動，也一無所獲。
工作幾乎停滯，專班決定在沒有信息支持的情況下先撤回荊門，再開展線索收集、情報分析。回荊後，我們請專家會診，再次對路某進行深入分析。
第三次：再次落空
半個月後，路某現身的消息再次傳來，大隊長蘇虎林帶我與相關部門的同志一起，又一次踏上華北的列車。
此時華北已入冬，寒風凜冽，我卻熱血沸騰。這一次，我們把大本營安排在保定市區。一組人蹲守，一組人前往曲陽進行摸排。在路某曾出現過的地方，我與蘇虎林進入了蹲守狀態，冰冷天氣加長時間縮在車裡等待，由此產生的腿麻腰疼，讓我們有點招架不住。
焦急的等待中，再次傳來消息，路某虛開發票案件的分支鏈也“爆雷”了，路某的妻子胡某當天從保定市區趕回曲陽的住處。我與蘇虎林有點激動，駕車追蹤到曲陽，但胡某回曲陽後又陷入平靜。兩週的堅守仍舊一無所獲，我們無奈之下再次撤回荊門。
第四次：覆盤行動
時間流逝，轉眼就臨近春節。為了成功抓捕路某，臘月廿四，專案組再次派相關部門的同志和我前往保定市，對前期的工作進行復盤，為年後的抓捕工作做準備。
第五次：死磕到底
2019年春節後第一個工作日，專案組請來各路“大神”召開抓捕分析會，判斷路某應該潛伏在曲陽縣城。
春節的氣息尚未消散，我背上行囊又一次前往華北，“路某，我與你死磕到底了。”這一次，我們把大本營安在曲陽，隨後開始了漫長的偵查工作。
機會總是在不經意間來臨。3月16日9時許，路某的幫手出現在曲陽田原電力小區，15分鐘後又匆匆離去。此前，路某的妻子胡某也曾在該小區待過幾個小時。“假設路某藏身於此，時間已有20天，這裡應該是他認為非常安全的地方，輕易不會離開。”在得出這一判斷後，我們也得到保定警方傳來的線索：小區的物業監控錄像有拍到路某與其幫手見面的畫面。
由於該小區年代久遠、人員變動大等原因，無法確定路某具體的藏身位置，我們又花了三天時間，對有嫌疑的樓棟每天進出的人員、房屋亮燈、陽臺晾曬衣服等情況研判，最終鎖定了路某的藏身處所。
3月25日，副支隊長李功林帶我去曲陽縣公安局尋求協助，餘下人員24小時死守樓棟進出口。曲陽警方在收到我們的協助請求後，立即派人與我們一道前往田原電力小區執行抓捕任務。抓捕現場，我對屋裡喊道：路X X，我們是荊門市公安局經偵支隊警察，立即打開大門，爭取從寬處理，否則我們將破門而入。
門，應聲而開,路某落網。
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