所谓“王婆卖瓜，自卖自夸”，当你想购买保险为自己和家人添上一份保障时，你会发现各家保险公司都说自己家的保险好，让你更加犯迷糊了。
作为消费者，有没有办法了解保险公司真实经营状况呢？或者说，作为保险公司业务员，你有没有去了解过自己保险公司的经营状况呢？
虽然说在我国“偿二代”监管机制下，保单的安全性和保险公司经营状况没有太大关系，但是这只是针对长险而言。对于短险来说，还是有一定关系的，因为如果保险公司经营不善，保费规模小而赔付率又较高，亏损严重，则短险容易停售下架，导致消费者无法续保。
当然，要评判一家保险公司的经营好坏，是一个全方面的过程，浮生君不想讲的太复杂，就从现金流量表的角度简单教大家判断一下，对于普通消费者和业务员而言已经足够啦！
首先，我们要拿到保险公司的年报，在各大保险公司官网的公开信息披露 里就可以找到。比如平安人寿的年报在下图这个位置就可以找到。
保险公司年报信息可以在官网查询
只要你懂一点经济学知识，就知道现金流量表是用来描述一个固定期间内，一家公司的现金增减变动情况。比如保险公司的年报，描述的就是一个年度内现金及现金等价物的变化情况。
和资产负债表大有不同的是，资产负债表描述的是某一个时间节点的财务状况，比如年初、年末这样的时点。
要看现金流量表，我们要先知道这个公式：某期间内现金及现金等价物变动净额=经营活动产生的现金流量净额+投资活动使用的现金流量净额+筹资活动产生/(使用)的现金流量净额+汇率变动对现金及现金等价物的影响。
不要看到公式就觉得复杂，其实不难的，我们以平安人寿2017年的年报为例来看图说话。
平安人寿2017年度报告
把图中红框部分（经营活动、投资活动、筹资活动、汇率变动）相加，所得数值就是现金及现金等价物净增加额了，也就是2017年度现金流量的变化，高达110.928亿。
需要注意，在年报中，有的保险公司习惯将数值为负的项目打上括号，比如平安人寿2017年报中的投资活动使用的现金流量净额，以及汇率变动对现金及现金等价物影响就是负值。
是不是不难？这样我们看任意一家保险公司的现金流量表都是类似的。比如下面这张国寿的现金价值表（货币单位是：百万元）。
国寿2017年度报告
同样的方法，把红框中的4个数值加起来，就得出2017年度现金及现金等价物的变化额了。
可以看到，国寿在2017年，现金及现金等价物减少了320.84亿元。
有人要说了，听浮生君这么一讲，我知道怎么看现金流量表了，但是我怎么看出保险公司过去一年经营的如何呢？是不是值为正就是好，值为负就是不好呢？
非也！
教大家一个简单判断的方法，我们要看一家保险公司经营活动现金流量净额是否为正数，投资活动现金流量净额是否为负数，筹资活动现金流量净额是否有正有负。
健康保险公司现金流量表
怎么理解呢？
经营活动现金流量净额如果持续为正数，并且逐年递增，说明这家保险公司保险业务做得不错，只有经营性现金流入持续性提升，才能让保险公司有更多资金去投资赚取利差，才能不断发展壮大、扩大规模。
投资活动现金流量净额为负数，并不是坏现象，相反，它说明保险公司充分利用了资金进行投资，只有投资才会为企业创造利润。一家保险公司，如果产生了大量的经营性现金流入，却没有充分利用，投资活动现金流出不断减小，只会令保险公司利润缩水，减缓发展速度。
而一个正常发展的保险公司，随着经营活动净现金流不断增加，公司规模不断扩大，筹资以增加资本是必不可少的环节。而筹资活动产生的现金流量净额是正是负并不能说明太大问题，一般是一年正一年负，说明筹资活动保持既定节奏在开展。
至于汇率变化对现金流量净增额产生的影响，因为这是不可控因素，一家保险公司的经营无法避免汇率的影响，所以也就不需要特别关注啦。
因此，从年报来看，平安和国寿这两家保险公司本身是处在健康发展阶段的。
理解了现金流量表，你就能理解为什么保险公司全部都要搞开门红了！
每年过年前后，保险公司都会声势浩大地推出开门红产品，而开门红产品清一色地以储蓄型产品为主，其保障成分不高，往往会被错误包装成高收益产品，其实这些产品只是资金规划工具，如果定位错误，很容易后期造成和期望偏差较大，引发纠纷。
这里浮生君就不扩展开来说了，只说保险公司加大宣传力度推开门红产品的原因，其实就是为了快速做大保费规模，本质目的就是在年初的时候就快速增加经营活动现金流入，这样才有利于年度投资活动安排，从而获取更好的投资回报，加快保险公司发展速度。
而开门红产品往往是储蓄型产品，期交保费高，出现几万、几十万甚至上百万的单子很容易，非常有利于保险公司快速增加现金流入，也有利于接下来投资活动的进行。
如果保险公司开门红做得不好，意味着没有新的现金流入来开展投资活动，这一年的投资回报肯定就不怎么好了。
理解了现金流量表，你就理解了保险公司为什么会着力推开门红，也学会了如何简单判断一家保险公司的经营好坏！
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