在市場的期盼下，個人稅收遞延型商業養老保險細則終於出臺。5月18日，中國銀行保險監督管理委員會頒佈《個人稅收遞延型商業養老保險業務管理暫行辦法》(以下簡稱《暫行辦法》)，明確了個人稅收遞延型商業養老保險(以下簡稱“稅延養老保險”)業務基本的經營規範和監管要求。
稅延養老保險規則確立
據悉，《暫行辦法》明確了開展稅延養老保險業務的保險公司應滿足註冊資本金、淨資產、綜合償付能力充足率、核心償付能力充足率等指標要求，需有足夠的養老保險業務經營管理經驗、較強的精算技術、投資管理能力及相關專業團隊，能夠實現稅延養老保險精算評估、產品開發的專業性以及投資的安全性和穩健性。同時，保險公司需要擁有功能完善的信息系統，與中保信平臺對接並獲得驗收通過。
對分支機構和服務網絡、公司治理結構以及稅延養老保險業務管理、財務管理、銷售管理和信息披露管理制度等方面，《暫行辦法》也均提出了不同要求，充分體現了保障消費者利益的價值理念。具體表現為，銷售管理方面要求對於具有一定風險性的收益浮動型產品設置購買年齡和比例限制；投資管理方面要求應當遵循安全審慎和長期穩健原則，堅決杜絕投資上重短期收益、輕長期回報的短視行為，力求養老賬戶收益保持長期穩定；服務方面要求根據“便民、高效、快捷”三大服務原則為客戶提供線上線下全生命週期的運營服務；信息披露方面要求披露及時，要充分尊重消費者的知情權和選擇權。
業內專家指出，作為一項政策性與惠民性保險，稅延養老保險與人民群眾普遍關注的養老問題密切相關，將有利於緩解社會老齡化現象嚴重、個人養老金普遍不足等問題，是實現“老有所養”的重要民生舉措。為保障稅延養老保險業務試點的順利開展，切實保障群眾的養老利益，《暫行辦法》從經營、產品、銷售、業務、投資、財務、信息、服務、披露、監督等方面對商業保險公司提出了更高、更細、更全面的要求，充分體現了保護消費者合法權益的內涵，確保老百姓購買稅延養老保險能夠買得放心、買得安心。
各大險企積極備戰
中國太保相關人士表示，對於《暫行辦法》提出的各項工作要求，中國太保已準備就緒，將確保稅延養老“惠民利民”核心理念得到貫徹落實。
上述人士表示，對於消費者普遍關心的產品問題，《暫行辦法》明確了產品設計需以“收益穩健、長期鎖定、終身領取、精算平衡”為原則，滿足參保人對養老資金安全性、收益性和長期性的管理要求。與其他養老保險產品相比，稅延養老保險產品在擴大了消費者選擇空間的同時給予充分保護，更能滿足消費者多樣化的養老需求。“這主要體現在以下四個方面，一是產品保障更全面，除了養老年金給付外還提供額外全殘保障和身故保障。二是產品類型更豐富，消費者可以在收益確定型、收益保底型、收益浮動型共三類四款產品中選擇一款或多款。三是產品轉換更靈活，消費者根據需求可在同一保險公司內或跨保險公司之間進行產品轉換。四是領取安排更人性化，個人退休後可選擇終身領取，領取期不少於15年。在患25種重大疾病的情況下，消費者可申請解除合同，保險公司將按照相關規定扣除對應的應納稅款後給予一次性給付。”該人士進一步解釋稱。
另據該人士透露，中國太保目前已為開展稅延養老保險做好充分準備，系統平臺建設首批獲得中國保險信息技術管理有限責任公司驗收通過。公司將在稅延養老保險產品獲批後第一時間啟動銷售和服務，為廣大客戶提供最全面的產品，及時滿足消費者需求。
平安養老險相關負責人也表示，平安養老險正在積極準備，力爭第一時間提供客戶投保出單服務；報審產品以示範產品類型為準，擬以最全產品類型覆蓋客戶需求。目前，需等銀保監會下發業務管理辦法和示範產品後，公司報審產品通過後正式銷售出單。平安養老險作為平安集團旗下經營團體客戶主要子公司之一，將通過企業和團體渠道進行產品銷售與服務，並依託集團優勢積極準備個人銷售平臺的準備。
“個人稅延養老險作為養老保障體系第三支柱建設的標誌性事件，在國家層面而言，進一步完善了我國的養老保險體系；老百姓層面而言，進一步提升國民養老意識，為老百姓帶來更多的實惠；行業層面而言，進一步服務實體經濟和促進民生事業發展。”上述負責人指出，“根據目前稅收情況，可以推測，市場潛在最大購買力為每年千億元以上，真正的釋放量會受很多因素的影響，包括推廣範圍、市場接受度和市場的成熟度等。”
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