一
企業在銀行的哪些交易行為容易被查?
1、大額支付:
中國人民銀行在2007年3月1日施行的《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》中對大額交易進行了定義:
(1)法人、其他組織和個體工商戶(以下統稱單位)之間金額100萬元以上的單筆轉賬支付;(2)金額20萬元以上的單筆現金收付,包括現金繳存、現金支取和現金匯款、現金匯票、現金本票解付;(3)個人銀行結算賬戶之間以及個人銀行結算賬戶與單位銀行結算賬戶之間金額20萬元以上的款項劃轉。如果發生了大額交易,金融機構要執行以下操作:
大額轉賬支付由金融機構通過相關係統與支付交易監測系統連接報告。並在交易發生日起的第2個工作日報告中國人民銀行總行。
大額現金收付由金融機構通過其業務處理系統或書面方式報告。並在於業務發生日起的第2個工作日報送人民銀行當地分支行,並由其轉報中國人民銀行總行。
2、可疑交易:
如果你涉及以下幾種情形,那就要小心了:
(1)短期內資金分散轉入、集中轉出或集中轉入、分散轉出。這是想幹嘛?是不是準備攜款潛逃到國外啊?(2)資金收付頻率及金額與企業經營規模明顯不符。你一個賣日用百貨的小公司,動不動就幾百上千萬的流水,真不是洗錢?(3)資金收付流向與企業經營範圍明顯不符。你一個做餐飲的,總收到機械公司的大額轉賬,再往影視娛樂公司轉,合適嗎?(4)相同收付款人之間短期內頻繁發生資金收付。你今天給他轉100萬,明天又給他轉200萬,過了兩天他給你轉了500萬,這能不引起別人注意嗎?(5)長期閒置的賬戶原因不明地突然啟用,且短期內出現大量資金收付。這個公司都廢了好久了,前段時間突然復活,而且沒什麼業務,卻有大額轉賬進入,是中彩票了?還是有見不得人的勾當?(6)秀財君提醒:
各位老闆和會計,正常交易要小心轉賬問題,不是戶頭有錢沒錢,而是現在稅局和銀行信息同步,有時候銀行不一定有興趣查你,但稅局可能很關心公司最近的收入與支出……