牙把牙的牙打掉

實際中先開票後付款的情況是非常普遍的。如果碰到已經開具了增值稅專用發票，但是卻沒有收到對方貨款的情況，可以區分具體的原因，再進行處理。

1. 沒有付款的原因

有時候對方企業沒有付款，不代表就不付，所以需要跟對方的人員進行溝通，詢問為什麼款項沒有及時支付。

一般來說，可能有以下情形：

（1） 根據雙方合同的約定，還沒有到付款的期限。並不是每個公司都會見票付款，很多財稅比較規範的公司，都會嚴格遵守賬期的約定，在提前1-2天才安排付款。

（2） 對方公司出現了財務週轉的困難。對方公司如果出現了資金週轉的問題，也可能出現不能及時付款的情況。

（3） 對方公司出現人員變更。當人員交替，新人沒有搞清楚狀況的時候，也可能出現貨款不能及時支付的情況。

通常對方公司故意拖欠的情形並不常見，相對而言出現資金困難的情況比較多。針對不同的情況，企業要採取不同的措施來應對。

2. 應對的措施和提前的防範

（1） 對於尚未到賬期的情況，可以詢問並要求對方給出明確的付款計劃。後期緊盯付款計劃向對方企業進行催收。

（2） 對於對方已經出現資金困難的情況要特別謹慎。這種情況首先暫停向該客戶的發貨，深入瞭解對方出現財務困難的原因，以及是否有恢復的可能性和預計什麼時候可以恢復正常。同時，看看對方是否有向其他供應商付款，儘可能先收回一部分貨款，並明確後期的所有付款計劃。再緊盯後續付款的同時，也看看對企業可能造成的影響。

（3） 對於客戶內部人員交替的情況，可以敦促其儘快付款，否則會影響向其後續的供貨。

（4） 如果確實有客戶故意拖欠的情況，那麼可以考慮訴諸於法律。

值得注意的是，後期出現問題時，再採取的措施，很多都是補救型的，對於款項收回的問題，前期要防患於未然。一是要注意客戶的考察和授信，一錘子的買賣更是要特別關注客戶的情況；二是要注意簽訂規範的合同，後期才可以有依據；三是要注意過程的控制，通過內部的各個環節設置，隨時關注貨款的風險。

總的來說，通過事前的客戶調研授信、合同簽訂，事中的監督控制等環節，雖然不能完全消除出現壞賬，但一定可以大大降低壞賬出現的概率。所以，企業在先開具發票的時候，一定要做好相關的流程，謹防後續的風險。

財會小童

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我是簡淨軒君，我來回答這個問題。

乍一看這個問題，無非兩種結果，第一，己方確認壞賬，第二，收集好所有的交易憑證打官司據理力爭。第一種結果，心有不甘，第二種結果，耗時耗力，也不一定能能有一個好的結果。所謂吃一塹長一智，我認為在公司的交易過程中，應該敬畏流程的作用，流程就是為了規避在經營中人為的錯誤。

我有一個朋友，因為年關，前幾天去河南的下游客戶處要賬，這個客戶欠款100多萬，已經近一年未付貨款了。朋友回來後跟他細聊，才發現沒有合同，更沒有對方收到貨物後提供的簽收單，事情一下子陷入僵局，現在是進退不得，要賬，不給，打官司，手裡也沒有證據。中國老話說先君子後小人，在現代交易中，為了防範不良客戶，應該制定一個銷售流程。麥當勞是怎麼成功的？靠的不是三流的員工，二流的管理者，而是一流的流程。漢堡怎麼做？兩片面包，一片牛肉餅，1/8盎司芝士醬......，所以，任何一家麥當勞的漢堡都是一個味兒，而中餐館呢？經營的好壞，全靠後廚的大師傅，如果想減少人為的錯誤，就要相信流程的力量。

一、簽訂合同

兩個公司之間的交易，大都先從有合作意向開始，而簽訂合同就是雙方真實的意思表示。為了保護雙方的利益，應該在合同中約定，交易貨物的品名，數量，金額，質量要求，運輸方式以及結算要求。一旦簽訂經濟合同，受《合同法》的保護，對雙方都有約束作用。

二、履行合同過程中要收集好證明交易真實性的單據

• 合同一旦簽訂，雙方都要履行義務。對於己方來說要發貨，要有己方的出庫單，對方的入庫單，開具的增值稅專用發票，以及運輸過程中的運輸單據，證明己方的貨物已經發生了轉移，對方已經簽收，交易真實有效。
• 如果開具了增值稅專用發票，一定要要求對方提供發票簽收單，並聲明與該筆發票金額對應的貨款未支付。增值稅專用發票不僅是完稅憑證，還是商事憑證，通常都是貨款支付完畢才能開具的。

1.協商。如果對方是曾經跟你合作過的單位，有一定的信任基礎，可以先找對方協商。經營過程中誰都可能出現短暫的困難，資金調用不過來，也是很正常的事情。如果不是惡意的，可以協商一下。

2.到法院訴訟，維護自己的權益。這是最後一步，萬不得已不要走到這一步上，打官司頗費精力，但也是挽回損失的有力手段。誰主張，誰舉證，如果你告對方拒不支付貨款，就要舉證你跟對方之間有真實的交易。簽訂的經濟合同和交易過程中的原始單據在這裡就能派上用場了。

如果協商和訴訟都不能解決問題，那就只能自己確認壞賬了。在選擇交易對手時，要選擇信譽好的商家進行交易。除此之外，有一個嚴格的銷售流程，按照銷售流程來做，可以預防壞賬的發生。壞賬避免不了，那就多計提點壞賬準備吧，作為一個備抵科目，可以防止因為壞賬造成的利潤波動，給老闆帶來的心理壓力。

我是簡淨軒語，說財經，聊保險，做一個有溫度的自媒體人，歡迎關注交流。

簡淨軒語

首先告訴你 兄弟穩住！

現在金稅三期已經上線，對發票認證 開票單位 收票單位所有信息都一清二白！你有什麼好擔心的！不知道你們有沒有協商好 開票多久付款？還是說他為了自己單位平賬，先行叫你開票過來呢？總之一句話，增值稅發票又不是一聯！他也賴不掉的！據我所知，最少三聯 ，有些行業還是五聯。你可以跟他再協商下 給個確定的付款日期。最好寫個書面的字據。約好的時間 還不付 ，那麼拿著你的發票和字據去起訴！一告一個準！

希望你如願以償！

狗旦4

公司欠你的材料款，但已開具了增值稅專票，要如何做之前，需要弄清楚合同中約定的付款方式和對方當前經營狀態。

首先，在實際中，先開票後付款的情況是挺常見的。很多企業在採購原材料，付房租，電信費等，都是取得了發票之後，報銷付款的。一般需要付款和發票開具在一個月內。

所以，在將發票給對方公司時，需要求在當月付款。如果當月沒有付款，要建議對方在付款後再認證抵扣，以免造成不必要的麻煩。

另外，需要看一下對方購買材料與自己簽訂的採購協議或合同，二者對付款方式和付款期限是如何要求的，是否約定了先開票後付款，或者說在發票開出後一個月類付款，還是材料收到後就付款。

如果過了合同約定的期限，還是沒有付款的，需要催一下對方公司，與業務人員或財務人員聯繫，詢問未付款原因，並催一下款。

但如果是對方因為經營困難或其它原因導致對方無法付款的話，要去弄清楚具體原因是否。如果確定對方經營不善，無法付款的話，要及時尋求法律的幫助，通過法律的手段讓對方付款，避免給自己造成更大的損失。

另外，發票一般是有發票聯，抵扣聯，入賬聯等。如果對方是要求要先開票後付款。為了保證對方付款，可先不給對方抵扣聯，僅提供發票聯讓對方報銷付款。再付款後，再給對方抵扣聯。

綜上，就是先弄清楚合同協議對開票付款的約定，再評估對方按時付款的可能性，必要時通過法律手段予以追繳。

財務紫苡依依

首先，您給這家公司開票是民營企業還是國營企業？

其次，按正常公司應付賬款，先把票開到甲方，在等公司的財務流程走

再次，一般年底甲方會要求乙方先開票，公司統一打款。

只要是正常的購銷往來，有購銷合同，即使發票先開出，款未到賬，都沒關係的。除非時間非常久，在財務上可以先行掛帳；如果實在拖欠款項比較久，公司信譽比較差，也可以走法律程序來解決。希望對您有幫助！

海山嵐人

大家好！我是飛哥。
今天很高興回答這個問題。
這個問題是“公司欠我的材料款，我已開了增值稅發票，但錢沒轉過來咋辦？”
希望我的回答能幫助到你。
謝謝！

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飛哥在四川

先收款再開增值專用發票，可以晚點開問題不大，不然不好做賬，且稅務查到要罰款的

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太陽能燈智能家居

這段時間類似的問題比較多。

公司催你開票，是因為財務年底都想把發票收齊，儘可能入賬。

沒有及時給你付款，可能是因為：

1、這個單位資金本來就非常緊張，暫時無力支付。

2、主要是因為馬上春節了，各單位支付壓力都很大，特別是房產企業，支付壓力更大，這單位可能同意暫時面臨著資金壓力。

3、單位內部付款流程還沒有走完，你再具體瞭解一下。

建議你還是和這個單位相關人員多溝通，瞭解清楚沒有支付的具體原因是什麼，然後再做決定。

希望我的回答對你有所幫助。

金典財稅

去年開票欠款一共200多個，現在還有38.5沒給[流淚][流淚]，還有一家大型國企，10份交的票現在還內消息，馬上第二個合同也執行完了，還剩最後一單，第一個合同的款一點消息都沒有，最近又叫去投第三次標，執行下一個合同，打算放棄了，錢慢慢收吧，一年不行兩年[捂臉][捂臉][捂臉][捂臉]

木子vev

我這邊要當月付款的，付不了撤銷下個月重新開，未付賬之前如果抵扣，你這邊在撤銷他那邊就會很麻煩，但是要當月處理。

關鍵字: 增值稅 中先 職場