06.21 审计风暴！数家大型国有行违规向房地产、地方平台输血702.66亿

导读

管住了国有大行就管控住了资金源头。

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大型国有银行违规向房地产、地方政府融资平台提供融资

6月20日，审计署发布的《国务院关于2017年度中央预算执行和其他财政收支的审计工作报告》显示，审计发现，9家大型国有银行违规向房地产行业提供融资360.87亿元，抽查的个人消费贷款中也有部分实际流入楼市股市。审计指出问题后，有关方面正在整改，8家银行已收回贷款等45.86亿元。

9家大型国有银行，国有银行几乎全中枪了。不过这9家大型国有银行具体是哪几家银行？小债在审计署网站查询到了蛛丝马迹。

截止6月21日，审计署最新审计报告显示，9大大型国有银行中，中信银行、农业银行占了大头，共向违规房地产行业提供融资343.69亿元，剩余17.18亿元款项尚未公布具体为哪几家国有银行。

9家大型国有银行中，工商银行2013年至2016年间，河北、江苏分行未严格执行监管规定，违规向房地产企业发放并购贷款36.24亿元；农业银行2014年10月至2016年底，农业银行通过理财资金向房地产企业提供融资、违规向土地储备中心和部分建筑工程施工许可证等“四证”不全的房地产企业等提供融资，涉及金额96.44亿元；中信银行2013年至审计时，所属中信银行、中信信托未严格执行监管规定，向“四证”不全或低密度房地产项目提供融资211.01亿元，另有部分融资被用于缴纳土地出让金。

另外，3家银行还涉及向地方政府平台提供融资等违规问题。工商银行于2014年至2016年，上海、浙江分行向实际承担地方政府融资平台功能的机构提供贷款、理财融资等119.32亿元；农业银行于2015年至2016年，上海、广东2家分行及农银国际（中国）投资有限公司违规向地方政府融资平台或实际承担融资平台功能的企业提供融资17.37亿元；中信银行于2015年1月至审计时，所属中信信托、中信银行和中信金融租赁有限公司违规向地方政府融资平台或实际承担融资平台功能企业提供融资205.1亿元。

尽管审计署每年都会针对突出问题做审计监察，但本次审计业内人士却嗅到了一丝不同。以往银行审计报告也都会指出多项违规或不合规贷款问题。但今年3家银行的审计报告中明确将房地产融资提上台面，并单独作为一项违规行为呈列于清单，详尽地指出具体金额。而作为表外业务的理财资金违规为房地产提供融资，也是首次被审计机关所重视。这也释放出一个明显的信号，房地产调控进一步加强，誓将去杠杆进行到底。监管层高度重视、信号明确，房地产融资收紧再次被证实。

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管住了银行就管住了房地产

为何越穷越要买房子的现象越来越普遍？老百姓很疑惑。而这或许是普通百姓唯一可以实现加杠杆的渠道了。而近段时间，随着金融领域一些大事件的频现，业内也开始讨论房地产泡沫何时达到顶峰的问题。

本次监管再次用实际行动，进一步证明了房地产市场的监管力度。

管住了银行就管住了房地产。

360.87亿对于庞大的房地产行业来说也并不是大数字，同时360.87亿可能也不是全部，但是，背后隐含的警示意义则十分重大。现下，一些银行违规向房地产输血是有意而为，各种包装手段五花八门，尤其是部分银行向“四证”不全或低密度房地产项目提供融资，有明知故犯的嫌疑。这与去杠杆，引导经济脱虚向实的大方向不符，监管利剑挥向恶意输血，警示意义大于数字本身。而在国有大型银行向房地产提供融资违规中，还伴随处分相关责任人的实措，势必也将规范银行信贷部门，起到警示作用。

房地产企业的融资也全面受限，除了近期房企公司债发行的收紧，银行、信托、券商资管、地产私募等各融资渠道均不同程度受到监管。

另据Wind金融数据显示，2018年下半年，中国地产企业海外融资债券到期规模在564.75亿元人民币的水平，2019年到期规模增长到1436.95亿元人民币。一方面是不断收紧的融资，一方面是井喷式偿债高峰。同时现金为王，谁掌握了现金就掌握了主动权。

眼下的症结在于，房地产行业集中度不断提升，大型房企要的是扩张，中小型房企要的生存。问题并没有集中出在大型房企身上，银行贷款并不能完全满足房地产公司发展扩张的需求。但却可以解决中小房企短期现金流问题，因而在这个中小房企的生死年，银行贷款等融资渠道进一步收紧，房地产行业或将迎来行业调整的阵痛期。

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地方融资平台源头被堵

地方政府债务风险防控方面，尽管违规举债问题明显减少，审计署仍发现5个地区2017年8月以后违规举债32.38亿元，还有3个地区政府违规提供担保9.78亿元；11个地区发行的政府债券筹集资金中，有39.22亿元结存在财政部门，其中29.2亿元闲置1年以上。一些地方落实债务管理要求还不到位，有14个地区化解债务方式过于简单，造成重点项目建设资金接续不畅等；5个省本级尚未筹建债务大数据监测平台，14个市县未按要求全面摸排融资担保行为或未按时整改到位，5个市县未将政府购买服务等事项纳入监测范围。审计指出问题后，有关地方正在整改。

今年以来，地方政府融资平台延期事件频发，云南省国有资本、中电投先融先后延期爆雷。“国资信仰”和“城投信仰”再次被打破。

Wind数据显示，2018年到期或进入回售期的城投债近1.6万亿元，创下历史新高。其中，到期规模约为1.35万亿元，进入回售期的近2500亿元。地方政府融资平台与房地产的处境相似，不仅面临着巨大的偿债压力，还面临着借新还旧难度加大，融资环境雪上加霜的境遇。

审计署报告显示，本次还审计了35户央企。审计发现，35户央企2016年多计利润28.65亿元，占同期利润的0.77%；有175项重大经济决策事项涉嫌违规或盲目决策等，556项经营管理事项不够规范，共造成资产损失、损失风险和闲置等203.67亿元。违反中央八项规定精神等问题依然存在。30户央企和3家大型国有银行购买礼品、旅游和违规兼职取酬等3.06亿元；21户央企超标准购车3405.14万元、超标准乘坐交通工具768.32万元；7户央企下属单位的142人违反廉洁从业规定，存在经商办企业等问题，涉及金额6.4亿元。