久發財務導讀：
小編溫馨提醒，12月徵期小夥伴們記得要安排好時間哦
12月1日—10日申報繳納資源稅(水資源稅除外)、按期彙總繳納納稅人和電子應稅憑證納稅人申報繳納印花稅；
12月3日—10日國家電影事業發展專項資金代收；
(徵期最後一日為週六，順延至10日)
12月1日—15日彩票公益金代收、彩票業務費代收；
12月1日—17日申報繳納增值稅、消費稅、城市維護建設稅、教育費附加、地方教育附加、文化事業建設費、個人所得稅月報、企業所得稅、核定徵收印花稅；
(徵期最後一日為週六，順延至17日)
1月1日到12月31日申報繳納2018年度車船稅。
月末，是會計比較忙碌的時候，
您是否會遇到難題呢？
希望對大家有幫助。
稅控盤
一、抄報時間問題
問題：月底可以抄報稅嗎？
答案：徵期一般為每月1-15號，法定假會自動順延，在此期間，您需要完成抄報和清卡工作。月底無法抄稅！
二、超過開票截至日期
問題：開票時提示：“當前日期已超過開票截止日期，禁止開具”，如何處理？
答案：點擊【報稅處理】-【網上抄報】，查看開票截止日期是本月日期，點擊上報彙總，成功後核實是否申報，申報成功後點擊【反寫】，反寫成功重新打開網上抄報查看開票截止日期是否更新到下月中旬，已更新可以正常開票；如果開票截止日期是上月之前日期，需要到稅局處理。
小編提醒您，月底檢查本月開票截止日期是否是12月中旬，如果不是請及時進行抄報稅。
三、發票作廢問題
問題：增值稅普通發票跨月了，客戶要求換票，不能直接作廢嗎？
答案：增值稅普通發票跨月是無法作廢的，需要開負數發票。
小編提醒您，月底檢查當月需要作廢的發票，作廢時選擇管理員身份登錄系統或開票員本人登錄開票軟件進行發票作廢。
四、超過離線時長或金額
問題：離線發票超限怎麼處理？
答案：
1.如首次開票就遇到上述問題，說明發票的離線限定時長或者離線開票金額有誤，點擊“系統設置”-“稅控設備設置”-“稅控設備狀態查詢”，查看離線限定時長或金額，若核定錯誤，去稅務局進行變更。
2.非首次開票，先檢查網絡連接及配置是否正常(例如北京地區：系統設置-系統參數設置-參數設置-網絡配置，服務器地址是tysl.bjtax.gov.cn，服務器端口號是 443，其他項均為默認值；其他地區服務器地址及端口需與本地服務單位確認或參考全國升級版開票軟件服務器地址及端口)，網絡連通時，關閉影響網速的軟件殺毒軟件防火牆等，在未上傳發票信息查詢下進行手工上傳；核實電腦時間是否準確，更新為準確時間，設置系統時間與internet同步試下；在安裝路徑下查看log-日期.txt，是否顯示連接服務器失敗，若是，表示網絡不通或不穩定，稍後再重試手工上傳。
3.如設置都沒問題，多次上傳還是無法成功，說明網絡不穩定或服務器繁忙，可以先帶稅控盤去稅務局進行非徵期抄報。
五、非徵期不允許抄報？
問題：月底時點擊上報彙總時提示“非徵期不允許抄報”？
答案：當開票截至日期為下月，說明目前不需要進行抄報稅。
六、核對發票金額、稅率等關鍵信息是否錯誤
月底前從增值稅發票稅控系統打印“專用發票明細表”和“增值稅普通發票明細表”，核對發票金額、稅率等關鍵信息是否有錯誤，特別是稅率，開票人員經常疏忽選擇錯誤！如票面信息有誤，及時收回全部聯次予以作廢重新開具；稅率錯誤會造成下月無法正確填寫申報表，比對不符只能到辦稅服務廳排隊解決，所以請在月底前做好防範工作。
七、保證發票當月認證、確定當月進項稅額
通常商品要比發票提前到達企業，企業在收好貨物的同時還應確認發票的開具情況，在規定時間未收到發票時，應與對方聯繫，索要發票。
增值稅專用發票只有通過認證或者勾選確認通過之後，方能進行抵扣稅額。
小編提醒您，掃描認證發票需在月底之前進行，勾選確認發票方式可以在申報前進行。因此企業會計應在規定時間及時辦理，確定當月進項稅額。
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